Banklarning kassa va kredit operatsiyalari. Bank operatsiyalarining turlari

2024 Muallif: Howard Calhoun | [email protected]. Oxirgi o'zgartirilgan: 2023-12-17 10:44

Bank tijorat muassasasi sifatida mijozlarga katta miqdordagi moliyaviy xizmatlarni taqdim etishi mumkin, biroq ayni paytda 2 ta asosiy turdagi operatsiyalar - naqd pul va kredit amalga oshiriladi. Ikkalasining o'ziga xosligi nimada? Kredit tashkilotining rivojlanishi nuqtai nazaridan ikkala turdagi operatsiyalarning ahamiyatini nimadan kuzatish mumkin?

Banklardagi naqd operatsiyalarning oʻziga xos xususiyatlari

Bank kassa operatsiyalari nima? Bularga moliya institutlari mijozlaridan naqd pul va boshqa boyliklarni qabul qilish, shuningdek ularga yoki boshqa murojaat etuvchi fuqarolarga tegishli aktivlarni berish kiradi. Bankning kassasi ko'pincha muassasaning eng likvid aktivlaridan biri hisoblanadi, ammo u kam daromadli deb tasniflanadi. Ko'rib chiqilayotgan operatsiyalarning asosiy maqsadi kredit tashkiloti uchun mijozlarga xizmat ko'rsatish tizimini tashkil etishdir. Bu holda mablag'larning aylanishi asosan milliy emissiya markazi maqomiga ega bo'lgan Markaziy bank tomonidan chiqarilgan me'yoriy hujjatlar bilan tartibga solinadi.

Rossiya banklarining kassa operatsiyalari iqtisodiy faoliyatning eng muhim sohalaridan biridirtegishli muassasalar. Mijozlardan - jismoniy, yuridik shaxslardan mablag'larni qabul qilib, tashkilot mavjud zaxiralarni oshiradi, keyinchalik ular yuqori daromadli faoliyatni amalga oshirish uchun ishlatilishi mumkin, birinchi navbatda kreditlar berish bilan bog'liq - xususiy, korporativ. Bank naqd pul aylanmasidan qo'shimcha daromad olishi mumkin, masalan, ma'lum hollarda pul mablag'larini berish uchun komissiya undirish yo'li bilan (qoida tariqasida, bu korxonalarning hisob-kitob va kassa hisobvarag'idan tushumlarni yechib olishga taalluqlidir).

Banklarning kassa operatsiyalari quyidagi tamoyillar asosida amalga oshiriladi:

- mablag'lar aylanmasi Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan qabul qilingan standartlarga muvofiq amalga oshiriladi;

- naqd pul kredit tashkilotidagi ichki hisob raqamlariga joylashtiriladi;

- balans limitlarini belgilash qabul qilingan qoidalarga muvofiq amalga oshiriladi.

Naqd pul operatsiyalarining alohida kichik turi mavjud - ular tartibga soluvchi organ, Markaziy bank tomonidan amalga oshiriladi. Ularning xususiyatlarini batafsil o'rganish foydali bo'ladi.

Rossiya Bankining naqd operatsiyalari

Shunday qilib, nafaqat tijorat banklari naqd pul operatsiyalarini, balki kredit regulyatori - Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki ham amalga oshiradi. Ular shartnoma asosida xususiy muassasalar xizmatining bir qismi sifatida amalga oshiriladi. Bu operatsiyalar quyidagilarga imkon beradi:

- tijorat kredit tashkilotining pul oqimini optimallashtirish;

- jismoniy yoki yuridik shaxslarga tegishli mijoz hisobvaraqlari boʻyicha tezkor hisob-kitoblarni taʼminlash;

- pul mablag'larini limit bo'yicha banklarga o'z vaqtida o'tkazishni amalga oshirishtalablar.

Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining har bir vazifasini hal qilish regulyatordan rasmiy qonun hujjatlari yoki mahalliy normativ hujjatlarga rioya qilishni talab qiladi. Kredit-moliya bozorida nazorat va nazorat funktsiyalarini amalga oshiruvchi bankning kassa operatsiyalari nimadan iboratligini ko'rib chiqib, biz tijorat institutlari tomonidan amalga oshiriladigan bunday tartiblarning o'ziga xos xususiyatlarini o'rganamiz.

Tijorat kredit tashkilotlaridagi naqd operatsiyalar

Xususiy banklar mijozlarga - jismoniy yoki yuridik shaxslarga xizmat ko'rsatishga qaratilgan naqd pul operatsiyalarini amalga oshiradilar. Bunday holda, tartibga soluvchi organ, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan chiqarilgan qoidalar qo'llaniladi. Kredit-moliya sektorining tijorat segmentida amalga oshiriladigan banklarning asosiy operatsiyalari quyidagilardan iborat:

- naqd pul qabul qilish;

- naqd pul berish uchun.

Birinchi operatsiyalar guruhi mijoz yoki muassasa hamkori naqd pul oʻtkazishini nazarda tutadi:

- kassirga;

- keyinchalik bankka pul oʻtkazadigan inkassatorlar;

- hamkor tashkilotlarga, keyin ular naqd pulni bank oʻtkazmasi orqali kredit tashkilotiga oʻtkazadilar.

Pul koʻp hollarda toʻgʻridan-toʻgʻri moliya institutining kassasida chiqariladi. Agar yuridik shaxs naqd pul talab qilsa, u mablag'larning maqsadli sarflanganligini tasdiqlovchi hujjatlar asosida olinishi mumkin.

Kassir funktsiyalari

Naqd pul operatsiyalarini amalga oshiradigan banklarda mutaxassislar ishlaydiushbu faoliyat turidagi vakolatlar - kassirlar. Mijozlardan olinadigan summalarni to'g'ri hisoblab chiqish yoki aksincha, emissiya qilish, hisobvaraqqa kreditlash va zarur hujjatlar bilan tasdiqlash uchun javobgardirlar. Kassir shuningdek, pul mablag'larini xavfsiz saqlashni ta'minlaydi - masalan, seyf yordamida. Tegishli profilli mutaxassisning ishi ham qonun bilan qat'iy tartibga solinadi.

Naqd pul oʻtkazmalaridagi cheklovlar

Rossiya qonunchiligi naqd to'lovlardan foydalanish bo'yicha bir qator cheklovlarni nazarda tutadi. Shunday qilib, banklarning yuridik shaxslarga tegishli hisobvaraqlari bo'yicha naqd pul operatsiyalari faqat qonunda belgilangan miqdor chegaralari sharti bilan amalga oshirilishi mumkin. O'z navbatida, jismoniy shaxslarning hisobvaraqlaridagi, shuningdek, fuqarolar va tashkilotlar o'rtasidagi hisob-kitoblarda bu operatsiyalar odatda naqd pul miqdori hisobga olinmagan holda erkin amalga oshirilishi mumkin.

Naqd operatsiyalarda CCPdan foydalanish

Ko'rib chiqilayotgan operatsiyalarning eng muhim jihati bu nazorat-kassa mashinalaridan, ya'ni nazorat-kassa mashinalaridan foydalanishdir. Ushbu turdagi infratuzilma ko'p hollarda banklarda pul mablag'larini qabul qilish va berishda majburiydir. Moliyaviy muassasa tomonidan qo'llaniladigan CCP, birinchi navbatda, ro'yxatdan o'tgan bo'lishi kerak, ikkinchidan, tranzaktsiyalarning to'g'ri hisoblanishini ta'minlashi kerak. Shuni ta'kidlash mumkinki, CCP mijoz plastik karta orqali biror narsa uchun to'lovni naqd pulsiz amalga oshirgan hollarda ham qo'llaniladi.

Banklarning ko'rib chiqilayotgan operatsiyalari kassa intizomini shakllantiruvchi normalarni hisobga olgan holda amalga oshiriladi. Keling, ularni o'rganamizxususiyatlar tafsilotlari.

Hisob-kitoblarda kassa intizomi: uning o'ziga xosligi nimada?

Kassa intizomini shakllantiruvchi normalar quyidagilar boʻlishi mumkin:

- regulyator tomonidan chiqarilgan;

- investorlar, menejerlar manfaatlarini hisobga olgan holda bank tomonidan ishlab chiqilgan - agar ular rasmiy manbalarda aks ettirilgan qoidalarga zid boʻlmasa.

Ushbu normalar quyidagilarni belgilaydi:

- bankning kassa operatsiyalarini amalga oshirishning umumiy tartibi;

- naqd pulni saqlash, tashish qoidalari.

Tegishli qoidalar juda qattiq hisoblanadi. Moliyaviy institutlarda operatsiyalarni hisobga olish (xususiy va davlat banklari) agar kassa intizomini saqlash uchun zarur infratuzilma mavjud bo'lsa, amalga oshiriladi. Uning mavjudligi tartibga soluvchining moliya institutiga litsenziya berish mezonlaridan biridir. Bank tegishli ruxsatnomasiz ishlash huquqiga ega emas.

Kredit tashkilotining litsenziyaga ega boʻlishining qonuniyligini oldindan belgilab beruvchi koʻplab boshqa mezonlar mavjud. Ular orasida - kassa intizomiga, shuningdek, kassa operatsiyalarini tartibga soluvchi qonun qoidalariga qat'iy rioya qilish. Bu holatda, albatta, muassasaning iqtisodiy ko'rsatkichlari katta ahamiyatga ega, ammo bank kapitalini boshqarish sifati asosan kassa intizomiga rioya qilish darajasi bilan belgilanadi. Bu erda tashkilotda ishlaydigan mutaxassislarning malakasi, uning infratuzilmasining imkoniyatlari va boshqaruv tizimining samaradorligi muhim ahamiyatga ega.

Kassir -bank ko'rib chiqilayotgan operatsiyalarni amalga oshirish uchun zarur bo'lgan infratuzilmaning asosiy elementi. Odatda u bir nechta navlarda taqdim etiladi, bu moliya institutining ko'lami, u ko'rsatadigan xizmatlarning xususiyatlari bilan belgilanadi. Keling, bank kassalari ishining o'ziga xos xususiyatlarini batafsil o'rganamiz.

Kassalar ishini tashkil etish xususiyatlari

Banklarning naqd pul muomalasi bilan bog'liq asosiy hisob-kitob operatsiyalari kassalarning quyidagi asosiy turlari doirasida amalga oshiriladi:

- kredit (ular mijozlar yoki hamkorlardan naqd pul oladilar);

- sarf materiallari (naqd pul ularda beriladi);

- o'zgartirish;

- naqd pulni qayta hisoblagichlar.

Ayrim naqd operatsiyalarni amalga oshirish faqat ichki tasdiqlovchi hujjatlar asosida mumkin. Ular bank xodimi tomonidan, ko'pincha kassir tomonidan beriladi. Ushbu hujjatlar qo'shimcha ravishda muhr bilan, foydalanilgan manbaning haqiqiyligini tasdiqlovchi boshqa elementlar bilan tasdiqlanishi mumkin. Ko'pincha banklarning hisob-kitob operatsiyalari bir darcha tamoyili asosida amalga oshiriladi.

Ehtimol, aksariyat zamonaviy banklarning o'z bankomatlari mavjud bo'lib, ular orqali pul mablag'lari o'z mijozlariga avtomatik ravishda beriladi. Ushbu protsedura moliya muassasasi mijozlari bank tomonidan chiqarilgan plastik kartalarga ega ekanligini nazarda tutadi.

Qoʻlida boshqa bank tomonidan chiqarilgan kartalari boʻlgan fuqarolarga bir muassasaning bankomatidan naqd pul berish mumkin. Bunday holda, tegishli muassasa qo'shimcha daromad olishi mumkinboshqa tashkilotlarning mijozlariga xizmat ko'rsatish uchun komissiya undirish orqali. Ammo bu tartib faqat plastik karta bankomatni ekvayring funksiyasi bilan ta'minlovchi bank tomonidan qo'llab-quvvatlanadigan to'lov tizimlaridan birini ishlatishga imkon bergan taqdirdagina mumkin.

Bankomatlar bilan bir qatorda moliya institutlari ham toʻlov terminallaridan faol foydalanadi - oʻz navbatida mijozlardan naqd pullarni qabul qilish va ularni oʻz hisob raqamlariga kiritish uchun. Bankning xo'jalik operatsiyalarining keyingi muhim guruhi - kredit operatsiyalari. Keling, ularning xususiyatlarini batafsil ko'rib chiqaylik.

Kreditlash operatsiyalarining o'ziga xosligi

Banklarning kredit operatsiyalari, chunki ularni nomiga qarab kuzatish oson, tegishli muassasalar tomonidan taqdim etilgan kreditlar bilan bog'liq. Ular mijozlar bilan tuzilgan maxsus shartnomalarda mustahkamlangan huquqiy munosabatlardir. Kassa operatsiyalarida bo'lgani kabi, xizmatlar ham jismoniy yoki yuridik shaxslarga ko'rsatilishi mumkin. Ushbu shartnomada bank qarz oluvchiga qancha miqdorda va qanday shartlarda - foizlar va to'lov muddati bo'yicha kredit berishini belgilaydi.

Kredit operatsiyalarining bir nechta turlari mavjud. Ularni ma'lum bir segmentga tayinlash asosida tasniflash mumkin. Shunday qilib, banklarning kredit operatsiyalari bozorlar bilan bog'lanishi mumkin:

- iste'mol kreditlari;

- ipoteka;

- korporativ kreditlar.

Belgilangan segmentlarning har biri bankning kredit shartnomalarini shakllantirishga alohida yondashuvi bilan tavsiflanadi. Shunday qilib, mintaqadaiste'mol kreditlari mijozlarga nisbatan qisqa muddatga, ancha yuqori foiz stavkalarida, lekin, qoida tariqasida, garovsiz beriladi. Ipoteka kreditlari odatda uzoq muddatli bo'lib, pastroq foiz stavkasida va ko'p hollarda sotib olinadigan uy-joy ko'rinishidagi garov bilan beriladi. Korporativ kreditlar - ayniqsa yirik korxonalarni kreditlash haqida gap ketganda, banklar va qarz oluvchilarning biznes ko'lami, uning rentabelligi va kredit tarixiga qarab shartnomaning individual shartlarini belgilash istagi bilan tavsiflanishi mumkin.

Kredit operatsiyalarini tasniflashning yana bir mezoni kreditning formatidir. Ular:

- asosiy;

- qayta moliyalash shartnomalari yuborilgan.

Birlamchi ssuda - bu shaxs yoki tashkilotning bank bilan birinchi marta shartnoma tuzayotgan yoki olingan mablag'larni mavjud kreditlarni qaytarish bilan bog'liq bo'lmagan muammolarni hal qilish uchun ishlatish maqsadida tuzilgan huquqiy munosabatlar. O'z navbatida, qayta moliyalash kredit operatsiyasi bo'lib, u mavjud kreditlarni to'lash uchun shaxsga pul mablag'larini berish bo'yicha kredit shartnomasi shaklidagi huquqiy munosabatlardir.

Tijorat banklari va bank operatsiyalari, kassa tartib-qoidalarida bo'lgani kabi, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining me'yorlari bilan tartibga solinadi. Davlatning asosiy moliya instituti bozoriga ta'sir ko'rsatishning asosiy vositalaridan asosiy stavka hisoblanadi. Ko'p jihatdan u tijorat tashkilotlarining kredit operatsiyalari sohasidagi siyosatni qanday amalga oshirishini belgilaydi. Keling, uning xususiyatlarini batafsil o'rganamiz.

Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining asosiy tartibga solish vositasi sifatida asosiy stavka

Rossiya Bankining juda ko'p operatsiyalari milliy miqyosda kredit bozoriga ta'sir qilishi mumkin, ammo iqtisodchilar asosiy stavkani belgilashni Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki uchun moliyaviy holatga ta'sir qilishning eng muhim vositasi deb bilishadi. davlat tizimi. Uning qiymati xususiy moliya institutlari tomonidan Rossiya bankiga qarzga olingan emissiya mablag'laridan foydalanganlik uchun to'lanadigan kredit foizlari qanday bo'lishi kerakligini belgilaydi. Bu ko'rsatkich, o'z navbatida, tijorat tashkilotining o'z mijozlari bilan kredit shartnomalari uchun belgilash foiziga bevosita ta'sir qiladi.

Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining asosiy stavkasi qanchalik past bo'lsa, xususiy kredit bozori, qoida tariqasida, shunchalik faol bo'ladi. Bundan tashqari, uning sezilarli pasayishi, odatda, qayta moliyalashni faollashtiradi, chunki joriy kreditlar egalari mablag'larni qayta qarz olish imkoniyatiga ega bo'ladilar, lekin pastroq stavkalarda.

Yuqori asosiy stavka odatda davlat iqtisodiyotida muammoli vaziyat yuzaga kelganda Markaziy bank tomonidan belgilanadi. O'z navbatida, makroiqtisodiy darajadagi ko'rsatkichlarning yaxshilanishi tegishli ko'rsatkichning pasayishini oldindan belgilashi mumkin. Bu jismoniy yoki yuridik shaxslarning kreditlariga talabning oshishiga olib kelishi mumkin. Ba'zi shtatlarda kalit darajasi minimal yoki hatto salbiy. Bu pul-kredit organlarining iqtisodiyot kapitallashuvini imkon qadar oshirish istagi bilan bog'liq.

Agar kredit bozori istalgan vaqtdasekinlashadi, keyin bank rahbariyati mijozlarga kassa xizmatlarini rivojlantirish bilan bog'liq ishlarni faollashtirishi mumkin. Biz tomonimizdan ko'rib chiqilayotgan bank operatsiyalarining umumiy turlari ko'p hollarda o'zaro bog'liqligi bu muammoni hal qilishga yordam beradi. Keling, bu jihatni batafsil o'rganamiz.

Banklarning kassa va kredit operatsiyalari oʻrtasidagi bogʻliqlik

Naqd pul muomalasi va kreditlar berish banklarning foyda olish nuqtai nazaridan asosiy operatsiyalari hisoblanadi. Ularni amalga oshirishning muntazamligi ularning ko'pincha bir vaqtning o'zida o'tkazilishini oldindan belgilab beradi. Oddiy misol: bank mijozning kredit arizasini ma'qullab, u bilan shartnoma imzolaydi va naqd pul olish uchun kassaga borishni so'raydi. Agar biror kishi kredit kartasini rasmiylashtirsa - ehtimol u qo'lida bo'lsa, u bankomatda naqd pul olishni xohlaydi. Keyinchalik, kreditni to'lash uchun shaxs kredit hisobiga yoki xuddi shu maqsadda kartaga naqd pul kiritishi kerak bo'ladi.

Bankning mijozlarga standart naqd pul operatsiyalari uchun ishlatiladigan kreditlar bilan xizmat ko'rsatish uchun bir xil infratuzilmadan foydalanishi moliya institutining biznes modelini diversifikatsiya qilishda ijobiy rol o'ynashi mumkin. Agar bank kredit mahsulotlarini ilgari surishda qiyinchiliklarga duch kelsa, u bevosita kassa xizmatlari bilan bog'liq faoliyatni rivojlantirish imkoniyatiga ega bo'ladi.

CV

Shunday qilib, biz banklarning asosiy pul operatsiyalari - naqd pul va kredit nima ekanligini ko'rib chiqdik. Birinchisi - etarliyuqori likvidli, lekin unchalik foydali emas. Bankning kassa operatsiyalari asosan kredit tashkiloti tomonidan olinadigan komissiya to'lovlaridan daromad keltiradi. Bilvosita, ular boshqa faoliyat sohalarida foydalanish mumkin bo'lgan bank zaxiralarini shakllantirish hisobiga foyda ko'rinishini oldindan belgilab beradi. Ikkinchi operatsiyalar, aksincha, moliyaviy institutning kapitallashuvini sezilarli darajada oshirishi mumkin. Kredit bergan bank odatda ancha yuqori foyda olishni kutadi, ammo moliyaviy qiyinchiliklar tufayli mijoz kreditni to'lay olmasligi ehtimoli bor.

Qaysi bank operatsiyalari biznes-modelni amalga oshirish nuqtai nazaridan ustuvor ahamiyatga ega ekanligi moliya instituti rahbariyati tomonidan belgilanadi. Bu ko'p jihatdan Markaziy bankning asosiy stavkasi qiymatiga bog'liq. U qanchalik baland bo'lsa, kredit bozori, qoida tariqasida, shunchalik kam intensiv bo'ladi va bank mijozlarga naqd pul bilan xizmat ko'rsatish bilan bog'liq sohalarni faol rivojlantirish mantiqiydir.