N1 - kapitalning etarlilik koeffitsienti. Standart H1: qiymat

2024 Muallif: Howard Calhoun | [email protected]. Oxirgi o'zgartirilgan: 2023-12-17 10:44

Bank yaratish uchun siz ustav fondini shakllantirishingiz kerak. Bu faoliyatni amalga oshirish uchun zarur bo'lgan mablag'larning minimal miqdori. Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga ko'ra, uning hajmi rublda 5 million evroni tashkil qiladi. Tashkilot kapitalining hajmiga ko'ra uning o'sishi va rivojlanishi imkoniyati aniqlanadi. Buning uchun o'z mablag'lari etarliligining maxsus ko'rsatkichi mavjud. H1 standarti nima ekanligini va u qanday hisoblanishini bilish uchun oʻqing.

Bank kapitali

U oʻz va qoʻshimcha mablagʻlarni oʻz ichiga oladi. Ushbu ko'rsatkich quyidagi formula bo'yicha hisoblanadi:

Buyuk Britaniya=OK + DC, bu erda:

Buyuk Britaniya - bank kapitali, OK - o'z mablag'lari miqdori, DK - qoʻshimcha kapital.

OAJ shaklidagi banklar uchun MCni shakllantirish manbalari:

• Bozorda haqiqatda joylashtirilgan oddiy aksiyalarning nominal qiymati;
• aktsiya mukofoti;
• imtiyozli aksiyalarning nominal qiymati, agar ta'sis hujjatlarida dividendlar to'lamaslikka ruxsat berilishi nazarda tutilgan bo'lsa, agar bu qimmatli qog'ozlar egalari oldidagi qarzlarning shakllanishiga olib kelmasa;
• Markaziy bank talabiga koʻra shakllantiriladigan mablagʻlar;
• Auditorlar tomonidan tasdiqlangan joriy yil foydasi;
• Buyuk Britaniya va Buyuk Britaniya oʻrtasidagi farq, agar qayta tashkil etilgandan keyin bankning oʻz mablagʻlari miqdori kamaysa.

Banklar uchun MChJ shaklida ICni shakllantirish manbai ta'sischilarning aktsiyalarini to'lash hisoblanadi.

Iqtisodiy qoidalar

Markaziy bank kredit tashkilotlarining o'z mablag'lari miqdorini muntazam ravishda tahlil qilib boradi. U “Banklar faoliyatini tartibga solish tartibi to‘g‘risida”gi 1-sonli yo‘riqnomada ko‘rsatilgan ko‘rsatkichlarga mos kelishi kerak. Ulardan eng muhimi H1, kapitalning etarlilik koeffitsientidir. U bankning to'lovga layoqatsizligi xavfini tartibga soladi, yo'qotishlarni qoplash uchun zarur bo'lgan minimal kapital miqdorini ko'rsatadi. H1 standartini hisoblash quyidagi formula bo'yicha amalga oshiriladi:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + 8807-bet + 8957-bet + PK + CRV + 8992-bet + 10 x OR + PP), bu erda:

1. SK - bank kapitali;
2. Cree - AI-aktivining xavf omili;
3. s. - hisobotdagi qator raqami;
4. xavflar:

• KRV - shartli majburiyatlar uchun;
• KRS - shoshilinch operatsiyalar uchun;
• YKI - operatsion;
• RR - bozor;
• PC - oshirilgan koeffitsient.

H1 - kapitalning etarlilik koeffitsienti - kapitali 5 million evrodan ortiq bo'lgan banklar uchun 10% bo'lishi kerak. Agar AC kamroq bo'lsa, u holda koeffitsient qiymati 11% yoki undan ko'p bo'lishi kerak.

Bazel qo'mitasining metodologiyasiga ko'ra, darajaetarlilik birinchi va ikkinchi darajali kapitallar uchun alohida hisoblanadi. Birinchidan, sotib olingan aktsiyalarning hajmi, zaxira fondi va vulgar yillarning foydasi hisoblanadi. 2-darajali kapitalga qayta baholash zahiralari, zararlar bo'yicha zaxiralar va turli gibrid qimmatli qog'ozlar kiradi.

Likvidlik koeffitsientlari

H2 standarti yuqori likvidli aktivlar nisbati va talab majburiyatlari miqdori bilan belgilanadi:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), bu erda:

N2 – tezkor likvidlik koeffitsienti;

La - yuqori likvidli aktivlar (naqd pullar, qimmatbaho metallar, chet el valyutasi, nostro balans; Markaziy bankdagi vakillik hisobvaraqlaridagi qoldiqlar; davlat qimmatli qog'ozlariga investitsiyalar);

Bv – talab hisobi qoldigʻining 20%;

Bv1 – jismoniy va yuridik shaxslarning talab qilinadigan hisobvaraqlaridagi mablagʻlarning minimal umumiy qoldigʻi.

H2 ning hisoblangan qiymati 15% yoki undan koʻp boʻlishi kerak.

Joriy likvidlik nisbati:

H3=La / (dan - 0,5 x Bv1)

qaerda:

From - 30 kungacha bo'lgan muddatga talab qilish majburiyatlari: joriy hisobvaraqlardagi qoldiqlar, "loro", depozitlar va depozitlar; kreditlar, kafolatlar va kafolatlar va boshqa majburiyatlar;

Bv1 – jismoniy va yuridik shaxslarning talab qilinadigan hisobvaraqlaridagi bir oygacha boʻlgan minimal jami mablagʻ qoldigʻi.

Koeffitsientning hisoblangan qiymati 50% dan kam boʻlishi kerak.

Uzoq muddatli likvidlik koeffitsienti muddati 12 oydan ortiq boʻlgan majburiyatlar va kreditlar uchun hisoblanadi:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), bu erda:

Kr - bank tomonidan rubl va xorijiy valyutada berilgan kreditlar. Bu raqam, shuningdek, bank kafolatlarining 50 foizini va bir xil amal qilish muddatiga ega kafolatlarni o'z ichiga olishi kerak;

D - olingan depozitlar va kreditlar;

O - toʻlov muddati 1 yilgacha boʻlgan hisobvaraqlar boʻyicha minimal umumiy qoldiq summasi.

Hisoblangan nisbat 120% dan kam boʻlishi kerak.

Reabilitatsiya qilingan banklar H1 majburiyatini qoplash nisbatiga rioya qilmadi

Buni kredit tashkilotlarining moliyaviy tahlili natijalari koʻrsatdi. Xususan, Mosoblbank fevral oyida H1 standartiga rioya qilmadi. Kredit tashkilotining koeffitsienti qiymati 0% ga teng bo'lib, zarur bo'lgan 10% ni tashkil etdi. Tashkilotda asosiy, asosiy kapital, uzoq muddatli likvid aktivlar ham yo'q edi. Moliyaviy biznes bankida vaziyat yaxshi emas. Joriy likvidlik ko'rsatkichi talab qilingan qiymatdan 4,32 foizga oshdi. Asosiy va asosiy kapitalning yetarlilik me’yorlari ham buzilgan. Sanitarizatsiya qilingan uchinchi tashkilot - "Inres" Markaziy bankning talablarini 19 kun, "BTA-Qozon" esa 15 kun ketma-ket bajarmagan. “ISHONCH” NBda asosiy, asosiy kapitalning yetarlilik koeffitsientlari qiymati, yirik va o'z mablag'lari va boshqa yuridik shaxslarning mablag'laridan foydalanishning maksimal darajasi 0% ni tashkil etdi.

Bimbank

Bu kredit tashkiloti o'tgan yilning kuzida "ROST" moliyaviy guruhini qayta tashkil etish uchun oldi. Ammo jarayonning barcha ishtirokchilari uchun muammolar paydo bo'ldi. Yanvar oyi oxirida "Rost Bank" H1 standartini buzdi, gol ura olmadietarli miqdordagi uzoq muddatli aktivlar va har bir mijozga to'g'ri keladigan xavf darajasidan oshib ketdi. Ushbu moliyaviy guruhning bir qismi bo'lgan "Kedr" kredit tashkiloti yanvar oyida o'z faoliyatini ta'minlash uchun etarli mablag'ga ega emas edi. Bundan tashqari, muassasa asosiy risklar, kafolatlar va kafolatlar chegarasidan va insayder risklari darajasidan oshib ketgan. 2015 yil 12 yanvarda Bimbank ham o'z faoliyatini ta'minlash uchun etarli asosiy kapitalga ega emas edi. Ammo keyinchalik vaziyat yaxshilandi.

Natijalar

H1 standartini buzgan boshqa tashkilotlar ro'yxatiga quyidagilar kiradi: "Peterburg hisob-kitob markazi" NPO "Kema qurish", "Tavrichesky", "Moliya va sanoat" banklari litsenziyasidan mahrum. Moliyaviy tiklanish bosqichida bo'lgan kredit tashkilotlariga turli ta'sir choralari qo'llanilmaydi. Ammo H1 bankining kapital etarlilik koeffitsienti Svyaznoy tomonidan buzilganida, savollar boshlandi. Qonunga ko‘ra, agar koeffitsient 2 foizgacha pasaysa, Markaziy bank litsenziyani bekor qilishi mumkin. Hisobot yilida bu texnik nosozliklar tufayli banklarda tez-tez sodir bo'ladi. Ammo, agar muammolar tuzatilganidan keyin koeffitsient qiymati oshmagan bo'lsa, Markaziy bank moliyaviy sog'lomlashtirish rejasini talab qilishi yoki tuzilmaga o'z menejerini kiritishi mumkin. Svyaznoy uchun bu koeffitsient atigi bir kunga 9,19% ga tushdi, chunki bank zaxiralarga ajratmalarni oshirishi kerak edi.

Yangi bozor yetakchisi

Banklar uchun H1 standarti qonun bilan 10% qilib belgilangan. FROM2013 yilda Tinkoff eng kapitallashtirilgan edi. Keyinchalik koeffitsient qiymati 15,8% ga yetdi va bozordagi tendentsiyalarga qaramay, yuqoriligicha qoldi. Birinchi chorak yakunlariga ko‘ra, bu ko‘rsatkich 15,22 foizga kamaygan. Russian Standard yangi rekord o'rnatdi - 17,65%. Boshqa kredit tashkilotlari past ko'rsatkichga ega: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard 2020-yilgacha muddatini uzaytirgan qayta tuzilgan yevrobondlar 350 million dollar miqdorida qoʻshimcha kapital oldi va birinchi yarim yillikda 4 foizga oshdi. Buning uchun bank investorlarga 5 foiz punkt miqdorida ustama to‘lagan. obligatsiyaning nominal qiymatidan va stavkani bitta kupon uchun 13% ga oshirdi. Bugungi kunga kelib, "Rossiya standarti" ning kapitali 64 milliard rublni tashkil etadi. Shu sababli, tashkilot tenderlar orqali majburiyatlarni jalb qilishi, tegishli kompaniyalarga katta hajmda kredit berishi mumkin. Yo'qotishlar birinchi darajali kapital tomonidan qoplanadi. Uning yetarlilik darajasi past – 6,26%. Buning sababi, u subordinatsiya qilingan obligatsiyalarni o'z ichiga olmaydi.

Birinchi chorakda bank 6,5 milliard rubl yo'qotdi. 2014 yil oxirida foyda 1,4 milliard rublni tashkil etdi. Agar yo'qotishlar kamaymasa, unda 1-darajali kapitalning bosimi faqat kuchayadi. Bozordagi raqobatchilar ushbu ko'rsatkichning yuqori qiymatiga ega: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochniy - 6,74%.

Sberbank hali bozorda ajralib turishni istamaydi

Tashkilot Markaziy bankdan 500 milliard yevro miqdorida subordinativ kredit oldi. Bu ko'rsatkich hozirda o'z kapitaliga kiritilgan.ikkinchi daraja. Agar u aylantirilsa, H1 standarti 12% dan 1,2 foiz punktga oshadi. Raqobatchilar va tashkilotning bozordagi mavqei bilan taqqoslaganda, koeffitsientning qiymati yuqori emas. Ammo makroiqtisodiyot va Ukrainadagi vaziyatni hisobga olsak, natijalar juda maqbuldir.

Xulosa

Bozorning muvaffaqiyatli ishlashi uchun bank o'z mablag'lariga muhtoj. Ularning hajmi belgilangan etarlilik standartlariga mos kelishi kerak. Markaziy bank ushbu koeffitsientlarning qiymatini muntazam tekshirib turadi. Agar hisoblangan ko'rsatkich 2% ga tushsa, kredit tashkilotining litsenziyasi bekor qilinishi mumkin.