Veksel kafilligi. Veksellarni chiqarish turlari va qoidalari

2024 Muallif: Howard Calhoun | [email protected]. Oxirgi o'zgartirilgan: 2023-12-17 10:44

Emissiyasi va muomalasi veksel qonuni bilan tartibga solinadigan qimmatli qog’oz veksel deyiladi. Uning maqsadi bir shaxsning (ya'ni qarzdorning) boshqa shaxs (ya'ni kreditor) oldidagi qarzini naqd pul bilan qoplashdir. Ushbu turdagi qimmatli qog'ozlarga bo'lgan huquqlar uchinchi shaxsga emitentning roziligisiz, lekin egasining buyrug'i bilan berilishi mumkin.

Veksel barcha qimmatli qog’ozlarning asl shakli sifatida tan olinadi. Bu dunyodagi birinchi, eng qadimgi tovar muomalasi qimmatli qog'ozi bo'lib, u yoki bu darajada qimmatli qog'ozlarning barcha boshqa turlari kelib chiqqan. Hisob-kitobning o‘zi esa IOU o‘rnini egalladi.

Bugungi kunda veksel hali ham faol, lekin uning qimmatli qogʻozlar olamidagi oʻrni obligatsiyalar yoki aktsiyalarga nisbatan oddiyroq.

Farqi nima

Vksel - bu qarz qimmatli qog'ozi, aksiya esa o'z kapitali. Ularni ishlab chiqarish yoki tovar shakli emas, faqat ssuda kapitali birlashtiradi.

Vksel obligatsiyadan real shakllardan kelib chiqadigan bir qancha xususiyatlari bilan farq qiladi.ularning qimmatli qog'ozlar sifatida mavjudligi:

- vekseldan hisob-kitob yoki toʻlov vositasi sifatida foydalanish mumkin, bu obligatsiyalar uchun mutlaqo taqiqlangan;

- obligatsiyalar chiqarilishi davlat roʻyxatidan oʻtkazilishi kerak, bu veksellar uchun nazarda tutilmagan;

- obligatsiya oldi-sotdi shartnomasi bo'yicha sotilishi mumkin, veksel faqat unga egalik qiluvchi shaxsning buyrug'i bilan sotilishi mumkin;

- obligatsiya - emissiya qog'ozi, veksel shaxsiy xususiyatga ega (garchi bozorda ko'plab veksellar mavjud bo'lsa ham) va hokazo.

Ikki shakldagi hisob-kitoblar

Bular umumiy tan olingan turlar - veksel va veksel.

Birinchi, ba'zan yakka veksel deb ataladi, kreditorga pul qarzini to'lash bo'yicha so'zsiz (yoki shartsiz) majburiyatdir. Va faqat qonun loyihasida ko'rsatilgan shartlarda. Aslida, bu toʻlovchining IOU.

Veksel, agar xaridorda to'lash uchun zarur bo'lgan miqdor bo'lmasa, tovar bitimi asosida beriladi. Buning o'rniga ushbu qimmatli qog'oz chiqariladi, buning uchun sotuvchi ma'lum vaqtdan keyin vekselda ko'rsatilgan miqdorni olishi kerak bo'ladi. Muddat tugagach, veksel egasi xaridorga (ya’ni qarzdorga) vekselni taqdim etadi, uning pulini oladi. Va qarzdor ushbu ta'minotni oladi, endi u sotib olingan deb hisoblanadi. Veksel kreditor nomiga beriladi.

Veksel deb ataladigan ikkinchi veksel bu qog'ozda ko'rsatilgan summani uchinchi shaxsga (veksel egasiga) to'lash sharti bilan qarzdorga uni bergan shaxsning so'zsiz deb hisoblangan buyrug'idir. Ya'ni tarjimaveksel - bu ko'rsatilgan summani uchinchi shaxsga o'tkazish to'g'risidagi buyruqni o'z ichiga olgan yozma hujjat.

Vkselning ma'nosi nomidan tushunarli - u qarzni bir shaxsdan boshqasiga o'tkazadi. Ko'pgina hollarda, tortmachi (qog'ozni chiqargan) bir vaqtning o'zida bir shaxsning qarzdori va boshqasining kreditori hisoblanadi. Shuning uchun veksel qarzdordan to'lovni oluvchiga emas, balki to'g'ridan-to'g'ri kreditorga to'lashni talab qiladi.

Qimmatli qogʻoz sifatidagi hisob tafsilotlari

Har qanday xavfsizlik qat'iy rasmiy hujjatdir. Shuning uchun har qanday turdagi veksellarni chiqarish maxsus qoidalarga bo'ysunadi.

Veksel tafsilotlari:

- veksel belgisi, ya'ni bu "veksel" ekanligini ko'rsatadi;

- ma'lum miqdorni to'lash majburiyati shartli emas;

- miqdor raqamlar va so'zlar bilan ko'rsatilgan (tuzatishlar qog'ozni bekor qiladi);

- qarzni toʻlash muddati;

- egasi bilan uchrashuv nuqtasi;

- oluvchining nomi va manzili (yoki toʻlov kimning buyrugʻi bilan amalga oshiriladi);

- qonun loyihasini ishlab chiqish joyi va toʻliq sanasi;

- tortmasi imzosi (faqat qoʻlda yozilgan).

Vkselning rekvizitlari faqat vekselda (“veksellar”), ushbu qog’ozda ma’lum miqdorni to’lashning so’zsiz talabida, shuningdek, to’lovchining nomi va uning joylashgan joyida farqlanadi.

Hisob-kitob asosi sifatidagi summa

Vekselda ham, vekselda ham qarz summasi ko'rsatilganraqamlar va so'zlar bilan takrorlanadi. Agar ular nomuvofiq bo'lsa, veksel so'z bilan ko'rsatilgan miqdorga chiqarilgan deb hisoblanadi. Agar bir nechta bo'lsa, kichikroq miqdor qo'llaniladi. Normativ talablar qarzni bir necha qismlarga yoki shartlarga bo'lish imkonini bermaydi. Chunki veksel, uni chiqarish sababidan qat'i nazar, ma'lum miqdorni to'lash bo'yicha mavhum majburiyat sifatida tan olinadi.

Foizlar bilan koʻrsatilgan miqdorda veksel chiqarishga ruxsat beriladi. Ular umumiy to'lovga kiritilishi yoki alohida ko'rsatilishi mumkin. Bundan tashqari, foiz stavkasi veksel taqdim etilgandan keyin yoki taqdim etilgan kundan boshlab ma'lum bir muddat ichida to'lov sanasi bo'lsa, amal qiladi. Boshqa hollarda, hatto stavka ko'rsatilgan bo'lsa ham, to'lovchi foizlarni to'lamaslik huquqiga ega.

Qarzdorning manzili va ismi

Agar vekselni toʻlovchi roʻyxatdan oʻtgan yuridik shaxs boʻlsa, rekvizit sifatida toʻliq yuridik manzili va nomi koʻrsatilishi kerak. Agar qarzdor jismoniy shaxs bo'lsa, unda uning to'liq ismi, familiyasi va otasining ismi, shuningdek ro'yxatdan o'tgan joyi va pasport ma'lumotlari to'liq ko'rsatiladi. Veksel uchun bu etarli. Vekselda tortmachi va qarzdor turli shaxslardir. Shuning uchun, ushbu maqolada ikkinchi manzil ham, shaxsning ismi ham tafsilotlarga qo'shiladi.

Toʻlov sharti

Veksel qarzdor tomonidan beriladi, shuning uchun u qog'ozga kerakli miqdorni to'lash majburiyatini yozadi.

Vksel kreditor tomonidan to'lovchiga beriladi, lekin qarzni uchinchi shaxsga - to'lovchining kreditoriga to'lash sharti bilan. Shuning uchun vekselda majburiyat emas, balki qarzni to'lash talabi mavjud.

Vekselni to'lash muddati

Qonuniy jihatdan ular quyidagicha belgilanadi:

- "Taqdimotda." Ya'ni, hisob taqdim etilishi bilanoq to'lov amalga oshiriladi. Bu qonun loyihasi chiqarilgan kundan boshlab bir yil ichida sodir bo'lishi kerak, agar unda aniq sana ko'rsatilmagan bo'lsa. Kechiktirilgan taqdirda, hisob bekor qilinadi.

- "Taqdimotdan keyin ma'lum bir vaqtda." Qarzni to'lash taqdim etilgan kundan keyin kelishilgan vaqtdan keyin sodir bo'ladi. Bu vekselning old tomonida qayd etilishi kerak. Bu belgi qarzni qaytarishga haqiqiy rozilik yoki akseptga e'tiroz bildirilgan kun bo'ladi.

- "Loyiha ishlab chiqilgandan keyin ma'lum bir davrda" - qaytarish qonun loyihasi ishlab chiqilgan kundan boshlab belgilangan kunlar sonidan keyin amalga oshiriladi.

- "Ma'lum bir kunda" - qarzni to'lash qimmatli qog'ozda ko'rsatilgan kunda amalga oshirilishi kerak.

Muddati boʻlmagan taqdirda veksel rasmiylashtirilgan kundan boshlab bir yil ichida toʻlovga taqdim etilishi mumkin. Agar qog'ozda bir vaqtning o'zida to'lov sanasi va muddati ko'rsatilmagan bo'lsa, hisob haqiqiy emas.

Qarzni toʻlash joyi

Agar qimmatli qog'ozda boshqacha qoida nazarda tutilmagan bo'lsa, to'lov joyi qarzdorning joylashgan joyi hisoblanadi. Agar hisobda to'lov joyi va to'lovchining joylashgan joyi ko'rsatilmagan bo'lsa, u o'z kuchini yo'qotadi. Shuningdek, ko'rsatilgan bir nechta to'lov joylari bilan.

Qogʻoz tuzilgan sana va joy

Qarzdorning joylashgan joyi va vekselni ro'yxatdan o'tkazish joyi bo'lishi mumkin emasmos keladi. Biroq, agar qonun loyihasi shaklida rasmiylashtirilgan joy ko'rsatilmagan bo'lsa, u holda qog'oz qarzdorning nomi yonida joylashgan joyda berilgan hisoblanadi. Agar hisobda ko‘rsatilgan joylar bo‘lmasa yoki u mavjud bo‘lmasa, qimmatli qog‘oz haqiqiy emas deb topiladi.

Vekselni tuzish sanasi juda muhim atributdir, chunki u toʻlov davri va veksel boʻyicha majburiyat muddatini ortga hisoblashni boshlaydi. Haqiqiy bo'lmagan kompilyatsiya sanasi ko'rsatilgan bo'lsa, u haqiqiy emas deb hisoblanadi.

Imzo

U pastki o'ng burchakda qarzdorning to'liq ismi va joylashgan joyi ostida va faqat qo'lda joylashtiriladi. Agar hujjat yuridik shaxs tomonidan imzolangan bo'lsa, uning imzosidan tashqari, bosh buxg alterning imzosi va kompaniya muhri talab qilinadi. Qonun loyihasining haqiqiy emasligi imzo/imzolar bo'lmagan taqdirda tan olinadi. Shuningdek, agar hujjat mavjud bo'lmagan yoki uni imzolash huquqiga ega bo'lmagan shaxslar tomonidan imzolangan bo'lsa.

Kafolatlar

Vksel uchun ham, veksel uchun ham reglamentda veksel kafolati (aval) berish orqali qabul qilingan qimmatli qog’oz bo’yicha to’lovning qo’shimcha kafolati nazarda tutilgan. U uchinchi tomon (koʻpincha bank) tomonidan asosiy toʻlovchi uchun ham, hisob-kitob uchun javobgar boʻlgan boshqa shaxs uchun ham taqdim etiladi.

Aval - hujjatning old tomonidagi yoki qoʻshimcha varaqdagi (allonge) maxsus yozuv. Unda quyidagilar ko'rsatiladi: bank kafolati kimga berilganligi, uning berilgan sanasi va joyi. Shuningdek, bank muhri va uning birinchi mansabdor shaxslarining imzolari. "Aval deb hisoblang" - bu ibora klassika sifatida tan olingan. Lekin ma'nosi bo'yicha mos keladigan boshqa har qanday foydalanish mumkin.

Vkselning kafili (avalist) birgalikda va alohida javobgar boʻladi. Agar kafil qog'oz uchun to'lagan bo'lsa, hujjatdan kelib chiqadigan huquqlar unga o'tadi.

Faqat moliya instituti kafil boʻlishi mumkin. Ya'ni, jismoniy va hatto yuridik shaxs, qanchalik to'lovga qodir bo'lmasin, veksel kafolatini bera olmaydi.

Kafolat nima beradi

Mamlakatimizda veksel muomalasining rivojlanishiga yordam bermayotgan bir qancha sabablar mavjud. Mana ulardan ba'zilari:

- qonun loyihasini chiqargan shaxslarga (jismoniy yoki yuridik) ishonchsizlik;

- firibgarlik ehtimoli;

- mamlakatimizda veksellarni fiksatsiya qilish va hisobga olish tizimi mavjud emas;

- toʻlashdan bosh tortgan (yoki uning toʻlovga layoqatsizligi) asosiy toʻlovchidan veksel summasini tez undirish qoidalari va qoidalari belgilanmagan

Bizning qonunchiligimiz vekselni boshqa qimmatli qog'ozlar orasida eng past o'ringa qo'yadi va bu hisobvaraq bankrot bo'lgan taqdirda zararni qoplash ishi oxirgi navbatda bo'lishini ta'minlaydi.

Bunday moliyaviy da'volar bo'yicha sud jarayonlari juda uzoq davom etadi va hech kim ijobiy natijaga kafolat bermaydi. Shu sababli, kreditorlar aval berish orqali o'zlarini yanada himoya qilishga harakat qilmoqdalar. Veksel qanday maqsadda avalizatsiya qilinishidan qat’i nazar, avalyer vekselning ishtirokchisiga aylanadi. Hujjatni imzolagan boshqa shaxslar bilan teng huquqlarda.

Qabul qiluvchi nimani xavf ostiga qo'yadi

Gʻalati, lekin veksel kafolati pulni qaytarishning 100% kafolatini bermaydi. Shuning uchun, hujjatni tuzishda bir qator muayyan qoidalarga rioya qilish kerak. Ular yuzaga kelishi mumkin bo'lgan muammolarni minimallashtirishga yordam beradi. Hammadan xalos bo'lish dargumon, shuning uchun ham qonun loyihasi yuqori xavfli qimmatli qog'oz deb hisoblanadi.

Avvalo, qonun loyihasining barcha nuanslarini biladigan yuqori malakali advokatga murojaat qilish kerak. U o'z ishini qimmatli qog'ozni ro'yxatdan o'tkazish va unga kafolatni tekshirishdan boshlaydi. Har qanday tipografik xato, tipografik xato yoki ma'lumotlarning noto'g'riligi tortmachining "shakl nuqsoni" so'zi bilan to'lashdan bosh tortishiga sabab bo'lishi mumkin.

Ikkinchidan, advokat kafilni tekshiradi. Bundan tashqari, to'lov qobiliyati asosiy narsa emas. Tashkilot (firma) ustaviga e'tibor berishingiz kerak. Ba'zan qonun hujjatlarida veksel kafolati bilan bog'liq operatsiyalarni taqiqlash to'g'risidagi qoida belgilangan. Va agar shunga qaramay, bunday tashkilotning (firmaning) biron bir mansabdor shaxsi vekselni imzolagan bo'lsa, aval uchun javobgarlik uning zimmasiga tushadi. To'g'ri, vakolatdan oshib ketganlar jazolanadi. Avalni faqat korxona rahbari berishi mumkin, hatto uning birinchi o‘rinbosari ham bunday huquqqa ega bo‘lmagan holatlar mavjud. Tabiiyki, bunday kishi tomonidan berilgan kafolat ham jiddiy qiyinchiliklarni keltirib chiqaradi.

Bu erda shuni ta'kidlash kerakki, avalist har doim vekselni imzolash xavfi ostida. Axir, qonun loyihasini chiqargan va uni rad etgan kompaniya (yoki jismoniy shaxs).to'laydi, barcha javobgarlikni kafilga o'tkazadi. Bu boradagi Rossiya qonunchiligi har doim qat'iydir. Agar tortmachi dastlab g'arazli niyatda bo'lganligi va u o'z harakatlari bilan kafilni yo'ldan ozdirmoqchi bo'lganligi isbotlansa ham, bu ham uni javobgarlikdan ozod etmaydi. Ya'ni, siz hali ham qarzni to'lashingiz kerak.

Hisob-kitoblarni xarid qilish

Ushbu protsedura qimmatli qog'ozlar bozoridagi o'xshash moliyaviy vositalar orasida eng ishonchli va ommaboplaridan biri hisoblanadi. Vekselni sotib olish nafaqat foydali to'lov vositasi, balki muvaffaqiyatli investitsiya qilish imkoniyatidir.

Daromad hisob foizlari deb ataladigan daromad keltirishi mumkin. Ular vekselda ko'rsatilgan qarz summasi bo'yicha undiriladi. Foizli veksellar faqat “ko‘rganda”, “ko‘rganda, lekin ma’lum sanadan oldin emas”, shuningdek “taqdim etilgan kundan boshlab ma’lum vaqt ichida” chiqariladi. Hisob-kitob veksel egasida qimmatli qog'oz bo'lgan butun davr (kunlar soni) uchun amalga oshiriladi. Davrning boshlanish sanasi qonun loyihasini tuzish sanasi yoki hujjat matnida yozilgan raqam hisoblanadi. Bundan tashqari, Fuqarolik Kodeksida ortga hisoblash sanasi tasvirlangan sanadan keyingi kundan boshlanishini belgilaydi. Va Rossiya banki shunday tushuntirish beradi: vekselni amalda joylashtirish kuni veksel foizlari uchun hisob-kitob davriga kiritilmaydi.

Foiz davrining tugash sanasi to'lov sanasi (shu jumladan) hisoblanadi. Tabiiyki, foizlar hisoblangan muddat toʻlov uchun kafolatni taqdim etish uchun ruxsat etilgan muddatdan ortiq boʻlishi mumkin emas.

Kimgaveksel bo'yicha foizlar to'layotgan bo'lsa, qimmatli qog'ozning bir oyda muomalada bo'lgan kunlar sonini topishning ma'lum tartibi joriy etilgan. Ular quyidagicha hisoblanadi:

- agar foizlar birinchi oyda hisoblangan boʻlsa - shu oyning boshidan oxirgi kunigacha;

- agar toʻlanadigan foizlar taqdim etilgan oyda hisoblangan boʻlsa - joriy oyning birinchi kunidan boshlab taqdim etish uchun belgilangan kungacha;

- agar boshqa oyda boʻlsa - kalendar kunlari soni.