Oddiy tilda lizing nima?

2024 Muallif: Howard Calhoun | [email protected]. Oxirgi o'zgartirilgan: 2023-12-17 10:44

Hozirda kundalik nutqimizga koʻplab xorijiy soʻzlar kirib keldi: lizing, marketing, coaching va boshqalar. Va bu yaxshi. Lizing (inglizcha to lease so‘zidan olingan bo‘lib, “ijara” deb tarjima qilinadi) oddiy so‘z bilan aytganda nima? Bu masalaga qiziquvchilarga tushuntirishga harakat qilamiz. Xulosa qilib aytganda, lizing - bu uy-joy, asbob-uskunalar yoki transport vositalarini kelajakda qayta sotib olish imkoniyati bilan ijaraga berish. Ya'ni, bu ikkita imkoniyatni - uzoq muddatli ijara va sotib olishni mukammal birlashtirgan shunday moliyaviy vositadir. Ushbu masalaning barcha jihatlari haqida batafsil maqolada oʻqing.

Essensiya

Lizing nimaligini bilmayapsizmi? Hammasi juda oddiy. Lizing kompaniyasi sotuvchidan ma'lum mulkni (masalan, ko'chmas mulk, asbob-uskunalar yoki transport vositalari) sotib olgan holda uni uzoq muddatga iste'molchining foydalanishiga (ya'ni, ushbu zanjirdagi uchinchi shaxsga) beradi.

Muhim! Aynan mijoz (ya'ni moliyaviy xizmat iste'molchisi) sotuvchini tanlaydi.

Lizing shartnomasining butun amal qilish muddati davomidamijoz (yoki lizing oluvchi) doimiy va muntazam ravishda to'lovlarni amalga oshiradi, hech qanday holatda ularni o'tkazib yubormaydi (aks holda u tovarsiz qolishi mumkin). Agar shartnomaning oxirigacha iste'molchi ijaraga olgan narsaning narxini to'liq to'lasa; shuningdek, lizing kompaniyasining uni boshqarish imkoniyati uchun ma'lum miqdordagi pul (ilgari ko'rsatilgan va hujjatda qayd etilgan), keyin mulk qonuniy ravishda lizing oluvchining mulkiga aylanadi.

Bunday moliyaviy vosita kichik firmalar uchun juda foydali. Lizingda ijaraga olingan mulkdan foydalanish imkoniyati uchun dastlabki to‘lov uning umumiy qiymatining taxminan 20-30% ni tashkil qiladi. Bundan tashqari, lizing bilan shug'ullanadigan tashkilot xarajatlarning bir qismini o'zi oladi. 5 yildan so'ng (shartnomalar ko'pincha shunday muddatga tuziladi) bu kichik kompaniya ijaraga olgan mulkning yagona va to'liq egasiga aylanadi.

Lizing oddiy lizingdan nimasi bilan farq qiladi

Ijara nima? Shartnomada ko'rsatilgan ma'lum miqdorda uy egasiga tegishli bo'lgan mulkdan vaqtincha foydalanasiz. Har oy to'lovlarni amalga oshiring, lekin dastlabki to'lovdan ozod qilinadi. Ijara muddati tugagach, ijaraga olingan buyumni egasiga qaytarib berasiz va tamom.

Lizing degani nima? Bu ham ijaraning bir turi boʻlib, faqat mulkni sotib olish yoki uni bosqichma-bosqich toʻliq egalik qilish huquqiga ega.

Muhim! Birinchidan, dastlabki to'lovsiz lizing qilish mumkin emas. In-ikkinchidan, lizing oluvchi ijaraga olingan mol-mulk toʻliq sotib olingandan keyingina uning toʻliq egasiga aylanishi mumkin.

Lizing kreditdan nimasi bilan farq qiladi

Lizingda ham, kreditda ham foydalanish uchun mol-mulkni olish uchun iste'molchi oldindan kelishilgan va hujjatda qayd etilgan muntazam to'lovlarni amalga oshirishi kerak, bu oxir-oqibat to'liq to'lovni qoplaydi. shartnoma predmeti. Bu ularni birlashtiradi. Lekin farqlar ham bor:

• U yoki bu mulkni kreditga sotib olib, qarz oluvchi bir kechada darhol egasiga aylanadi. Lizingda, shartnomaning butun muddati davomida ob'ekt lizing beruvchining mulki bo'lib qoladi va faqat ma'lum vaqtdan keyin egalik huquqini o'zgartirishi mumkin.
• Lizing bitimi uchun hech qanday garov talab qilinmaydi. Kredit bu bilan maqtana olmaydi. Bundan tashqari, lizing uchun uzoq muddatli to'lov rejasi to'lovlar miqdorini sezilarli darajada kamaytiradi va shu bilan iste'molchiga o'z kompaniyasining aktivlarini eng yaxshi tarzda boshqarish imkonini beradi.

• Kredit tashkiloti qarz oluvchiga muayyan mulkni sotib olish uchun pul beradi. Lizing beruvchi esa lizing ob'ektini sotib oladi va uni keyinchalik sotib olish huquqi bilan iste'molchi foydalanishiga beradi.
• Kreditlash sub'ektiga xizmat ko'rsatish va saqlash xarajatlari to'liq qarz oluvchi tomonidan qoplanadi. Lizing holatida bunday faoliyatning barchasi lizing beruvchi tomonidan "o'z yelkasiga" olinishi mumkin. Yoki qabul qilmasligingiz mumkin - siz ham shunday rozi bo'lasiz.
• Kredit olish uchun hujjatlar toʻplamilizingga qaraganda kattaroq. Ha, va dastlabki to‘lov ancha yuqori.
• Kredit boʻyicha foiz stavkasi va mulkning yakuniy qiymati (haqiqiy narxga nisbatan) lizing bitimiga qaraganda ancha yuqori.

Eslatma! Lizing ob'ektining umumiy qiymati haqiqiy narx va texnik xizmat ko'rsatish xarajatlarining yig'indisidan iborat.

Lizing turlari

Lizing bitimi qanday harakatlar bilan yakunlanishiga qarab, uning ikki turi mavjud:

• Moliyaviy. Ushbu turning mohiyati shundan iboratki, iste'molchi lizing muddati tugagandan so'ng, lizing ob'ektini shartnomada ko'rsatilgan ma'lum bir narxda sotib olish majburiyatini oladi. Ya'ni, uning to'liq va yagona egasi bo'lish. Qoidaga koʻra, mulk lizing oluvchiga qoldiq qiymati boʻyicha turadi, bu umumiy qiymatdan allaqachon toʻlangan ijara toʻlovlarini ayirish yoʻli bilan olinadi.
• Ishlamoqda. Bunday holda, lizing oluvchi lizing ob'ektining o'zi uchun emas, balki faqat uning ijarasi uchun to'lashi tushuniladi. Shartnoma muddati tugagach, mulk lizing beruvchiga qaytariladi.

Moliyaviy lizingning uchta turi mavjud:

• Qisman. Bunday holda, ijaraga olingan mulkka xizmat ko'rsatish bilan bog'liq barcha xarajatlarni lizing oluvchi to'laydi.
• Toʻliq. Bunday holda, lizing beruvchi lizing ob'ektiga xizmat ko'rsatish bilan bog'liq barcha xarajatlarni o'z zimmasiga oladi.
• Xalqaro (shartnoma Rossiya va boshqa mamlakatlar kompaniyalari tomonidan tuziladi) yoki mahalliy (lizing bitimi taraflari faqatRossiya korxonalari).

Jismoniy shaxslar uchun

Jismoniy shaxslar uchun lizing nima? Muxtasar qilib aytganda, bu moliyaviy ijara bo'lib, unda jismoniy shaxs ob'ektni sotib olish yoki asta-sekin egalik qilish huquqidan foydalanishi mumkin. Va agar batafsilroq bo'lsa, u quyidagicha ko'rinadi:

• .
• Jismoniy shaxsning murojaati korxona tomonidan koʻrib chiqiladi va u bilan shartnoma tuziladi. Shartnoma shartlariga ko'ra, lizing beruvchi lizing oluvchi tomonidan ko'rsatilgan mulkni oladi, so'ngra ob'ektni ma'lum haq evaziga va ma'lum muddatga fuqaroning foydalanishiga beradi.
• Tranzaksiya yakunida jismoniy shaxs lizingga olingan aktivni qoldiq qiymatida sotib olishi yoki uni lizing beruvchiga qaytarishi mumkin.

Hammasi juda oddiy va hamyonbop. Ya'ni, jismoniy shaxslar uchun lizing Rossiyaning istalgan fuqarosi (agar u xohlasa) shartnomaning barcha shartlarini bajarish sharti bilan lizing huquqiy munosabatlariga kirishini nazarda tutadi.

Jismoniy shaxslar uchun lizingga ariza berish uchun zarur hujjatlar

Talab qilinadigan hujjatlar roʻyxati:

• Shaxsni tasdiqlovchi hujjat, ya'ni fuqarolik pasporti va uning nusxasi (barcha sahifalari istisnosiz).
• Soʻrovnoma xatosiz toʻldirilgan.
• Ikkinchi shaxsni tasdiqlovchi va surati bor hujjat (masalan, pasport).
• Daromad manbalari koʻrsatilgan sertifikat (masalan, mehnat shartnomasi yoki mehnat daftarchasi nusxasi).
• Ma'lum bir davr uchun umumiy daromad miqdorini ko'rsatadigan hujjat (masalan, 2 shaxsiy daromad solig'i to'g'risidagi guvohnoma).

Eslatma! Birinchisi: lizing huquqiy munosabatlarida mijozning yoshi muhim emas. Ikkinchidan, bunday bitim amalga oshirilgan taqdirda, lizing beruvchining risklari nolga kamayadi, chunki to'lov amalga oshirilmagan taqdirda, lizing oluvchiga ijara haqi rad etiladi va mulk har qanday holatda ham xizmat ko'rsatuvchi provayderning mulkida qoladi.

Yuridik shaxs uchun lizing

Yuridik shaxslar uchun lizing - bu kompaniya va lizing tashkiloti o'rtasidagi huquqiy munosabatlardan boshqa narsa emas, u asbob-uskunalar, transport vositalari va ob'ektlarni kelajakda sotib olish huquqi bilan uzoq muddatli ijaraga beradi.

Bu sizga asosiy aylanma mablag'larni boshqa yo'n altirmasdan tezda ma'lum mulkka ega bo'lish va shu orqali soliq yukini kamaytirish imkonini beruvchi juda qulay moliyaviy vositadir. Aynan shu omil bank krediti yoki lizingni tanlashni belgilaydi.

Yuridik shaxs uchun shartnoma tuzish uchun zarur hujjatlar

Lizing shartnomasini tuzishda hujjatlar toʻplamiga Soliq inspektsiyasining majburiy belgisi boʻlgan oxirgi besh hisobot davri (aniqrogʻi, chorak) uchun balans nusxalari, reestrdan koʻchirma kiritiladi.aktsiyadorlar (agar u aktsiyadorlik jamiyati bo'lsa), shuningdek quyidagi hujjatlarning nusxalari:

• kompaniyaning ochiq hisob raqamlari aniq ko'rsatilgan sertifikatlar;
• soliq organida roʻyxatdan oʻtganlik toʻgʻrisidagi guvohnoma;
• rahbarlar, bosh buxg alter va barcha hujjatlarni imzolash huquqiga ega shaxslarning fuqarolik pasportlari;
• davlat roʻyxatidan oʻtkazilganligi toʻgʻrisidagi guvohnomalar.

Yuridik shaxslar uchun lizingning afzalliklari

Lizing kompaniyasi bilan shartnoma tuzishda yuridik shaxslar juda koʻp afzalliklarga ega:

• Bu bir vaqtning oʻzida katta moliyaviy xarajatlarni talab qilmaydi.
• Koʻpincha xizmat koʻrsatuvchi provayderlar lizing uchun yaxshi chegirmalar taklif qilishadi.
• Ishlab chiqarish quvvati jadallik bilan yangilanmoqda.
• Lizingga olingan mashinalar yoki jihozlarni bojxona rasmiylashtiruvidan oʻtkazish, shuningdek ularni roʻyxatdan oʻtkazishda xizmat koʻrsatuvchi provayderlarning yordamiga ishonishingiz mumkin.
• Koʻpgina biznes xususiyatlarini (masalan, mavsumiyligini) hisobga oladigan, kelishilgan toʻlovlarning ancha moslashuvchan tizimi.
• Soliq solinadigan bazani kamaytirish orqali soliq yuki optimallashtirilmoqda.
• Xizmat koʻrsatuvchi provayder lizingdagi avtomobil, lizingdagi uskuna yoki texnika uchun kafolat xizmatini taqdim etadi.
• Shartnoma muddati tugagandan so'ng lizing oluvchi mulkni xizmat ko'rsatuvchi provayderga qaytarishi yoki lizingga olingan lizing ob'ektini sotib olishi yoki uni shunga o'xshash, lekin faqat yangisiga almashtirishi mumkin. Ya'ni, iste'molchida ob'ekt bilan qanday ishlash bo'yicha uchta variant mavjud.

Shartnoma nima

Har qanday shartnoma tomonlar o'rtasidagi o'zaro munosabatlarning asosiy nuqtalarini belgilaydi (bizning holatlarimizda bular lizing beruvchi va lizing oluvchi). Ushbu hujjat quyidagi elementlarni o'z ichiga olishi kerak:

• Tranzaksiya ishtirokchilari tafsilotlari va aloqa raqamlari.
• Tranzaksiya mavzusining toʻliq tavsifi.
• Aniq sanalari bilan moliyaviy ijara muddati.
• Toʻlovlarni amalga oshirish tartibi va toʻlov miqdori.
• Tomonlarning, ya'ni lizing beruvchi va lizing oluvchining majburiyatlari.

• Tranzaksiya oxirida mulk qanday shartlarda qaytariladi yoki sotib olinadi.
• Qanday holatda shartnomani bekor qilish mumkin.
• Lizing predmeti aynan nimaga bogʻliq boʻlgan qoʻshimcha shartlar.
• Pen altilar.
• Shartnomani imzolash va har bir ishtirokchining imzolash (transkript bilan) sanasi.

Muhim! Imzolangan lizing shartnomasi Rosreestrda ro'yxatdan o'tkazilishi kerak.

Avtomobilni roʻyxatdan oʻtkazishning nozik jihatlari

Avtomobil lizingida quyidagi fikrlar asosiy hisoblanadi:

Dastlabki (avans) toʻlov. U mulk lizing oluvchiga topshirilgunga qadar lizing beruvchining nomidan to'lanishi kerak. Bu shartnomada belgilanishi kerak. Miqdori lizing ob'ekti qiymatining taxminan 50% bo'lishi mumkin. Agar iste'molchi katta miqdorda to'lagan bo'lsa, soliq organlari lizing shartnomasini oldi-sotdi shartnomasi uchun qayta kvalifikatsiya qilishlari mumkin (bo'lib-bo'lib to'lash bilan).to'lovlar) barcha oqibatlar bilan

Muhim! Oldindan to'lovi nolga teng bo'lgan taklif sizni ogohlantirishi kerak. Bu juda kam uchraydi.

• Moliyaviy ijara muddati. 1-5 yil bo'lishi mumkin.
• Oylik toʻlovlarni amalga oshirish tartibi (yaʼni jadval). Ularning hajmi, qoida tariqasida, avtomobil umumiy narxining taxminan 5-6% ni tashkil qiladi.
• Mulkning qoldiq qiymatini aniqlash. Bu mashina narxining 70-80% boʻlishi mumkin.
• Operatsion xarajatlar (ya'ni, transport solig'i, transport vositalarini joriy ta'mirlash, texnik ko'rikdan o'tkazish, shuningdek, yo'l harakati politsiyasining jarimalari). Bularning barchasi ijarachining yelkasiga tushishi mumkin. Agar bu xarajatlar lizing beruvchi tomonidan toʻlansa, texnik xizmat koʻrsatish xarajatlari avtomobillarning umumiy narxiga qoʻshiladi.
• Lizing predmetiga nisbatan muayyan harakatlar bilan bogʻliq cheklovlar. Bu avtotransport vositalarini oldindan ruxsatsiz va meros yoki garov sifatida roʻyxatdan oʻtkazmasdan chet elga olib chiqish yoki olib chiqishni taqiqlashni nazarda tutadi.
• Lizing predmetini qaytarib olish. Agar shartnoma shartlari ma'lum darajada buzilgan bo'lsa, bu har qanday vaqtda (albatta, lizing shartnomasi muddati davomida) sodir bo'lishi mumkin. Faqat shu yo'l va boshqa hech narsa. Ha, avtomobil lizingi murosasiz biznes.

Eslatma! Cheklangan taqdirda hech qanday jarayon bo'lmaydi. Hatto kutmang. Avtomobil oddiygina olib tashlanadi. Bundan tashqari, allaqachon to'langan summalar qaytarilmaydi.

Imumkin pen altilar. Ularlizing beruvchining mol-mulkiga zarar yetkazilgan taqdirda amal qilishi mumkin. Va haqli ravishda

Avtomobil lizingi moliyaviy vosita sifatida uzoq vaqtdan beri ma'lum. Ammo, g'alati, ular asosan yuridik shaxslar tomonidan ishlatilgan. Avtomobil bozorining ko'plab mutaxassislarining fikriga ko'ra, hozir jismoniy shaxslar lizing huquqiy munosabatlariga kirisha boshlagan vaqt. Nega yo'q? Bundan tashqari, jismoniy shaxslar uchun avtoulov lizingining ko'plab afzalliklari bor.

Lizingda ko'chmas mulkni ro'yxatdan o'tkazishning nozik jihatlari

Ushbu xizmat endigina ommalasha boshladi. Garchi ilgari qonun ko'chmas mulkdan lizing predmeti sifatida foydalanishni taqiqlamagan bo'lsa-da (masalan, shahar tashqarisidagi yozgi uy, kvartira yoki hatto turar-joy bo'lmagan binolar). Bundan tashqari, ob'ektning qiymati 50 million rublgacha yetishi mumkin va shartnoma muddati o'n yil bo'lishi mumkin. Hozirgi vaqtda ko'chmas mulkni ijaraga berishning dolzarbligi uning jismoniy shaxslar uchun mavjud bo'lganligi bilan bog'liq. Hayot bir joyda turmaydi.

Banklar odamlarga uy-joy uchun lizingni taklif qila boshladilar, ularni ro'yxatdan o'tkazish tartibi standart shartnomadan unchalik farq qilmaydi. Ko'chmas mulk lizingi nima ekanligini tushunish uchun keling, bunday huquqiy munosabatlardagi harakatlar algoritmini ko'rib chiqaylik:

• Iste'molchi mos mulkni topadi.
• Bank mijozning arizasiga asosan oʻz mablagʻlari hisobiga uy-joy sotib oladi va uni lizing oluvchiga moliyaviy lizing asosida oʻtkazadi.
• Shartnoma muddati tugagandan so'ng, iste'molchi mol-mulkni qolgan qismiga sotib oladi.narxi.

Muhim! Mulkni qaytarish faqat lizing oluvchining moliyaviy nochorligi holatida amalga oshirilishi mumkin. Bunday holatlar yuzaga kelganda, dastlab mijoz bilan ikkita shartnoma tuziladi: biri to'lovni kechiktirish bilan uy-joy sotib olish uchun, ikkinchisi esa ko'chmas mulkni uzoq muddatli ijaraga berish va uni kelajakda sotib olishni nazarda tutadi.

Yakunda

Uskunalar, transport vositalari yoki koʻchmas mulk lizingi bank kreditidan farqli oʻlaroq, oʻz biznesingizni rivojlantirish imkonini beruvchi ancha samarali moliyaviy vositadir. Uning yordamida ishlab chiqarish quvvatlarini kengaytirish va ishlab chiqarishga yangi texnologiyalarni joriy etish mumkin. Albatta, bunday huquqiy munosabatlarda buxg alteriya lizing yozuvlarining muayyan o'ziga xosligi mavjud bo'lib, u to'liq shartnoma shartlariga bog'liq.