Tijorat krediti: shartlari, shakllari, stavkalari

2024 Muallif: Howard Calhoun | [email protected]. Oxirgi o'zgartirilgan: 2024-01-17 19:12

Bizneslar koʻpincha bir-birlariga tijorat krediti bilan toʻlaydilar. Shunday qilib, har bir kompaniya uchun o'z pullarini muomaladan chiqarishdan ko'ra qarz mablag'larini jalb qilish qulayroqdir. Bu usul, ayniqsa, o'z jamg'armalariga ega bo'lmagan kichik firmalar uchun dolzarbdir, shuning uchun rivojlanish uchun ular banklar yoki uchinchi tomon tashkilotlaridan mablag'larni jalb qilishlari kerak. Tijorat krediti qiyin vaziyatdan chiqishning haqiqiy yo'li hisoblanadi va u bir necha shakllarda taqdim etiladi. U turli stavkalar va shartlarni belgilaydi, shuning uchun siz qarz mablag'laridan samarali foydalanishni kafolatlash uchun ro'yxatdan o'tish qoidalarini yaxshi tushunib olishingiz kerak.

Konseptsiya

U kredit hisoblansa-da, u juda koʻp oʻziga xos xususiyatlarga ega:

• bu turdagi kreditlarni davlat yoki tijorat banklariga bermang, chunki firmalar buning uchun bir-biri bilan hamkorlik qiladi, shuning uchun bank muassasasi shaklidagi vositachi jalb etilmaydi;
• bu jarayon uchun maxsus litsenziya talab qilinmaydi;
• bunday tranzaktsiya alohida jarayon sifatida ishlamaydi, shuning uchun u uchun maxsus shartnoma tuzilmaydi, chunkifaqat asosiy shartnomaga qo'shimcha kelishuv tuziladi;
• kompaniyalar va korxonalarning o'zlari kreditor va qarz oluvchilar sifatida ishlaydi;
• ishtirokchilar jismoniy yoki yakka tartibdagi tadbirkor boʻlishi mumkin.

Tijorat banklari tomonidan berilgan kreditlar tijorat hisoblanmaydi, chunki ular pul shaklida taqdim etiladi. Korxonalar o'rtasida tegishli shartnoma tuzilganda, kredit odatda tijorat shaklida taqdim etiladi. Bunday sharoitlarda tranzaksiya bir-birini to‘ldiradi, shuning uchun uni ifodalash uchun oddiy yozma shakl mos keladi.

U bank kreditlaridan nimasi bilan farq qiladi?

Tijorat krediti - bu bank litsenziyasiga ega bo'lmagan turli firmalar bo'lgan bitim. U ham sotuvchi, ham xaridor tomonidan taqdim etilishi mumkin, shuning uchun u boʻlib-boʻlib toʻlash, kechiktirish, avans toʻlovi yoki oldindan toʻlov sifatida ifodalanishi mumkin.

Tijorat krediti bank tashkilotlari taklif qiladigan standart kreditdan juda koʻp farqlarga ega.

Mezon	Tijorat kreditlari	Bank kreditlari
Qarz beruvchi	Tovar yetkazib berish boʻyicha bir-biri bilan turli shartnomalar tuzadigan turli yuridik, jismoniy shaxslar yoki yakka tartibdagi tadbirkorlar	Faqat litsenziyalangan bank muassasalari
Yuborish shakli	Tovar	Pul
Foiz stavkalari	Past, 3 foizdan 15 foizgacha	Yuqori va turli kreditlar uchun ular hatto 50% ga yetishi mumkin
Kredit toʻlovlari	Tovar narxiga kiritilgan	Berilgan kredit miqdoriga bogʻliq boʻlgan qatʼiy yoki oʻzgaruvchan foiz sifatida aniqlanadi

Shunday qilib, tijorat banklari tijorat kreditidan sezilarli farq qiladigan kreditlar beradi, shuning uchun bu tushunchalarni chalkashtirib yubormaslik kerak.

Tijorat kredit shakllari

U turli shakllarda taqdim etilishi mumkin, ularning har biri o'ziga xos xususiyatlarga ega. Kompaniyalar o'rtasida shartnoma tuzish jarayonida ma'lum bir shakl muhokama qilinadi. Shu bilan birga, kredit berish tartibi qanday bo'lishi, tijorat kreditining qanday tariflari va boshqa shartlari belgilanishi ham hal qilinadi. Aksariyat hollarda bunday jarayon asosiy shartnomaga qo'shimcha kelishuv shaklida rasmiylashtiriladi.

Agar asosiy aloqa yozma shaklda tuzilgan bo'lsa, u holda tijorat krediti bo'yicha shartnoma xuddi shu shaklda tuziladi. Xuddi shu narsa hujjatlarni ro'yxatdan o'tkazish uchun ham amal qiladi.

Tijorat kreditining shakllari koʻp, lekin eng keng tarqalganlari:

• Oldin toʻlov. Bu xaridor tomonidan amalga oshiriladigan qisman to'lovdir, shuning uchun u kreditor sifatida ishlaydi. Shartnoma shartlariga ko'ra, u tovarni to'g'ridan-to'g'ri olishdan oldin uni to'laydito'liq xarajat. Kredit muddati avans to'lovi o'tkazilgan paytdan boshlanadi va xaridor o'z tovarini olgan kuni tugaydi.
• Oldin toʻlov. Shartnoma shartlariga ko'ra, xaridor barcha tovarlar uchun oldindan to'liq to'laydi, shuning uchun u ham kreditor hisoblanadi. Oldindan to'lov sotuvchi pulni olgandan keyin bir muncha vaqt o'tgach xizmatlar ko'rsatilishi yoki tovarlar jo'natilishini anglatadi. Shuning uchun kredit muddati shartnomada ko'rsatilgan shartlarga qarab sezilarli darajada farq qilishi mumkin.
• Kechikish. Tijorat kreditining ushbu shaklini taqdim etish sotuvchiga tovarlarni jo'natish yoki xizmat ko'rsatishni o'z ichiga oladi va ular uchun to'lov keyinchalik u tomonidan olinadi. U bir nechta pul o'tkazmalari yoki bitta yirik to'lov bilan ifodalanishi mumkin. Pul mablag'larini o'tkazish muddati shartnomada oldindan belgilab qo'yilgan. Kreditor sotuvchidir, shuning uchun u pul mablag'larini o'z vaqtida qaytarishni talab qilishi mumkin. Agar bu shart bajarilmasa, tijorat krediti bo'yicha jarimalar undiriladi. Ular shartnomada belgilanishi yoki qayta moliyalash stavkasi miqdoridan kelib chiqib hisoblanishi mumkin.
• Toʻlov. Kreditor o'z tovarini sotmoqchi bo'lgan sotuvchidir, shuning uchun u to'liq emas, balki qisman teng to'lovlarda to'lanishiga rozi bo'ladi. Maxsus jadval tuziladi, uning asosida xaridor tovar uchun to'lashi kerak.

Shunday qilib, tijorat krediti turli shakllarda taqdim etilishi mumkin, shuningdek, u turli yo'llar bilan taqdim etiladi. Har bir usul o'ziga xos xususiyatlarga ega, shuning uchun uni sotuvchilar va xaridorlar alohida o'rganishlari kerak.

Veksel krediti

Bu eng mashhur tijorat krediti usuli hisoblanadi. Hisob-kitoblar uchun yozma majburiyat qo'llaniladi, unda tijorat kreditining aniq miqdori ko'rsatilgan. Aynan shu mablag'lar qarz oluvchi tomonidan kreditorga berilishi kerak.

Ushbu kredit usulidan foydalanish uchun turli xil veksellardan foydalanish mumkin:

• Yakkaxon veksel. U boshqa yo'l bilan oddiy deb ataladi va shu bilan birga, undan foydalanish bitimda ikki tomonning ishtirok etishini talab qiladi. Muayyan muddat belgilanadi, uning oxirida qarz oluvchi bo'lgan qarz oluvchi shartnomada ko'rsatilgan miqdorni kreditorga to'laydi. Odatda, bunday hisob-kitob ichki hisob-kitoblar uchun ishlatiladi.
• Qoralama. Bunday veksel veksel deyiladi. Bitimga qo'shimcha uchinchi tomon jalb qilingan deb taxmin qiladi. Kreditor bo'lgan qarz oluvchi qarz oluvchi vakili bo'lgan qarz oluvchiga shartnoma bo'yicha tovar pul jo'natuvchi deb ataladigan uchinchi shaxs foydasiga qachon to'lanishi kerakligini ko'rsatadi. Odatda, bunday qonun loyihasi davlatlararo hisob-kitoblar uchun ishlatiladi. Bunday sharoitda to‘lovchi eksport qiluvchi bank hisoblanadi.

Shunday qilib, Rossiya kompaniyalari tijorat kreditini tartibga solish uchun vekseldan foydalanishi maqbuldir.

Faktoring va forfeyting

Faktoring tijorat kreditining mashhur shaklidir. Ubank yoki maxsus firma boshqa mijoz korxonalardan debitorlik qarzlarini undirishidan iborat. Firma qarzni boshqa kreditordan sotib oladi, unga kerakli miqdor dastlab to'lanishi kerak. Ammo shu bilan birga, u miqdorning faqat ma'lum bir qismini oladi va qolgan mablag'lar qarzdordan pul olish bilanoq o'tkaziladi. Agar qarzdorlar mablag'larni o'z vaqtida qaytarmasa, sotuvchilar ushbu usulga murojaat qilishadi, shuning uchun pul olish samaradorligi tufayli ular uni ishlab chiqish yoki muomalada ishlatish uchun ishlatishlari mumkin.

Forfeyting faktoring shaklidir, lekin farqi shundaki, tashqi savdo munosabatlarida on-kreditlash amalga oshiriladi va veksel ham talab qilinadi.

Lizing

Bu turdagi tijorat krediti Rossiya tashkilotlari orasida tobora ommalashib bormoqda. Bu ma'lum ko'chmas mulk, transport vositalari yoki boshqa qimmatli mulk boshqa shaxsga uzoq muddatli ijaraga o'tkazilishidan iborat. Shu bilan birga, qoldiq qiymati belgilangan ushbu obyektni kelajakda ham sotib olish mumkin.

Koʻpincha sotib olish uchun ijaraga beriladi:

• Turar joy yoki tijorat mulklari;
• avtomobillar;
• muayyan tashkilot faoliyati uchun zarur boʻlgan uskunalar.

Bunday kredit bilan uskunaning oxirgi foydalanuvchisi uchun kreditor vazifasini bajaradigan lizing tashkiloti uchun xaridlar amalga oshiriladi. Ikki tomon o'rtasida shartnoma tuzilishi kerak, unda u ko'rsatilganlizing berish tartibi, shuningdek shartnoma predmetini sotib olish mumkin bo'lgan shartlar.

Tovar

Rossiya tadbirkorlari orasida tijorat kreditining keng tarqalgan shakli hisoblanadi. Boshqacha qilib aytganda, bunday jarayon "sotish uchun tovarlar" deb ataladi. Protsedura shundan iboratki, ob'ektning egasi, ya'ni yuk oluvchi, vositachi tomonidan taqdim etilgan yuk oluvchiga ma'lum bir mahsulot bilan ta'minlaydi. U keyingi iste'molchiga sotiladi.

Vositachi tovarni darhol emas, sotilgandan keyin toʻlaydi. Agar tovarni sotish imkoni bo'lmasa, u ishlab chiqaruvchiga qaytariladi, shuning uchun tranzaksiya amalga oshirilmagan deb hisoblanadi.

Ushbu usul bozorga yangi mahsulot yetkazib berilgan vaziyatda qoʻllaniladi, shuning uchun sotuvchilarda uning talabga ega boʻlishiga shubha bor.

Hisob ochish

Bunday tijorat kreditidan yaxshi va uzoq muddatli munosabatlarga ega kompaniyalar foydalanadi. Buning sababi shundaki, tovarlarning ma'lum partiyalari tizimli ravishda xaridorga yetkazib beriladi va shu bilan birga to'lov kechiktiriladi.

Bunday tranzaksiya har bir yetkazib berish uchun hujjatlarni talab qilmaydi, lekin natijada qarzning maksimal chegarasi qancha bo'lishi oldindan kelishilgan. Agar schyot-fakturalar xaridor tomonidan o'z vaqtida to'lanmasa yoki tovar taqdim etilmasa, bu shartnomaning buzilishi hisoblanadi. Buning uchun penya undiriladi va tijorat kreditining stavkasi shartnomada belgilanishi yoki belgilangan qayta moliyalash stavkasi asosida hisoblanishi mumkin.muayyan vaqtda.

Oʻz vaqtida toʻlash uchun chegirmalar

Tovar yetkazib beruvchilar yetkazib berilgan tovarlar uchun oʻz vaqtida toʻlovlarni amalga oshiruvchi xaridorlarni ragʻbatlantirishi mumkin. Bunday mijoz bilan shartnoma imzolashda yetkazib beruvchilar chegirmalarni taklif qilishadi.

Bunday tijorat kreditidan foydalanishning asosiy sharti - bu xaridorlar tomonidan mablag'larni o'z vaqtida to'lash zarurati.

Mavsumiy kredit

Ushbu kredit opsiyasi faqat mavsumiy biznes sohasida faoliyat yurituvchi korxonalar tomonidan qo'llaniladi. Buning uchun sotuvchi tovarni xaridorga oldindan jo‘natadi, bu esa oluvchiga sotuvdan yoki mavsum oldidan optimal zaxiralarni shakllantirish imkonini beradi.

Mavsum tugagandan soʻng, qarzdor buning uchun zarur mablagʻni olgandan keyin toʻlovni amalga oshiring.

Bunday kreditlashning sotuvchi uchun afzalliklari ombor ijarasidan tejash imkoniyatini oʻz ichiga oladi va xaridor kechiktirilgan toʻlovni oladi.

Taxta hajmi

Tijorat kreditlari Rossiya qonunchiligi bilan hech qanday tarzda tartibga solinmaydi. Tovar yoki puldan ma'lum vaqt davomida foydalanish mumkin bo'lgani uchun bunday kredit uchun to'lov talab qilinadi.

Tijorat krediti stavkasi bank foizlaridan ancha past, shuning uchun bu usuldan foydalanish har bir firma uchun foydali jarayon hisoblanadi. U kompaniyalar oʻrtasidagi hamkorlik jarayonida oʻzgarishsiz qoladi.

Tijorat krediti boʻyicha foizlar odatda tuzilgan shartnomaning oʻzida belgilanadiikki tomon o'rtasida. Bu bozorning o'zi tomonidan tartibga solinadigan ba'zi muhim fikrlarni hisobga oladi:

• stavka bank yoki boshqa kredit tashkilotlaridagidan past boʻlishi kerak, aks holda kreditlashning bu usuli kompaniyalar uchun jozibador boʻlmaydi;
• toʻlov qarz beruvchining xarajatlarini qoplashi kerak, aks holda mahsulot yoki mablagʻ taqdim etish nooʻrin boʻladi;
• Kredit toʻlovlari tovarlarning raqobatbardoshligining pasayishiga olib kelmasligi kerak.

Ushbu hujjatning asosiy bandlari buzilgan taqdirda shartnomada jarima va jarimalar miqdorini qoʻshimcha ravishda koʻrsatishga ruxsat beriladi. Buning uchun belgilangan kredit miqdori bo'yicha to'g'ridan-to'g'ri foizlar belgilanishi mumkin, agar bunday ma'lumotlar mavjud bo'lmasa, qonun hujjatlaridagi ma'lumotlardan foydalaniladi, shuning uchun Markaziy bankning qayta moliyalash stavkasi miqdorini hisoblash uchun olinadi.

Shartlar va jarimalar

Kompaniyalar oʻrtasida uzoq muddatli hamkorlikda tijorat kreditidan foydalanganlik uchun toʻlov olinmasligi mumkin, shuning uchun foizlar faqat toʻlov shartlari yoki tovarlarni yetkazib berish shartlari buzilgan taqdirda undiriladi. Bunday holda, foizlar shartnoma shartlariga rioya qilmaslik uchun jarima sifatida ishlaydi.

Odatda tijorat krediti shartnomasida qat'iy muddatlar belgilanmaydi, shuning uchun vaqt bo'yicha ba'zi bo'shliqlar mavjud.

Pros

Bunday kreditning ijobiy tomonlariga quyidagilar kiradi:

• kerakli tovarlarni bank kreditiga murojaat qilmasdan toʻlovsiz olish yoki hali joʻnatilmagan tovarlar uchun toʻlovni olish mumkin;
• kreditor ortadiagar u etkazib beruvchi bo'lsa;
• xaridor tovarlar narxida bunday kredit uchun past foiz qo'yishi mumkin;
• bizneslar bu taklif orqali bir-birlarini qoʻllab-quvvatlaydi;
• firmalar o'z kapitallarini manevr qiladi;
• standart bank kreditlariga boʻlgan ehtiyojni kamaytiradi.

Vakolatli va rasmiy roʻyxatdan oʻtganligi sababli qarz oluvchidan mablagʻni sud orqali majburan undirib olish mumkin.

Kasalliklar

Tijorat kreditining nafaqat afzalliklari, balki ba'zi kamchiliklari ham bor:

• yetkazib beruvchining inventarizatsiyasi yoki qarz oluvchining toʻlov qobiliyati bilan cheklangan;
• bozorda muntazam oʻzgarishlar roʻy berayotgani sababli, bunday taklifdan foydalanish har doim ham tavsiya etilmaydi;
• mahsulot narxlari doimiy ravishda oʻzgarib turadi va shu bilan birga, xaridor katta miqdordagi tovarlar uchun toʻlovni amalga oshirib, endi oʻz fikrini oʻzgartira olmaydi;
• qarz oluvchi har doim o'zini bankrot deb e'lon qilishi mumkin, shuning uchun kreditor mablag'larini yo'qotishi mumkin;
• Tomonlar shartnoma shartlarini vijdonan bajarmasliklari ehtimoli bor.

Shunday qilib, tijorat krediti bank litsenziyasiga ega boʻlmagan kompaniyalar tomonidan taqdim etiladi. U turli shakllarda taqdim etilishi mumkin, shuning uchun muayyan tashkilotlar uchun ideal variant tanlanadi. To'lov miqdori ikki tomon tomonidan belgilanadi, lekin u har doim bank kreditlari bo'yicha foizlardan kamroq bo'ladi. Bunday kreditning ijobiy va salbiy tomonlari bor, shuning uchun har bir korxona ehtiyotkorlik bilan bo'lishi kerakbunday shartnomaning samaradorligi va amalga oshirilishini baholang.