Kredit va lizing o'rtasidagi farq nima? Lizingning afzalligi

2024 Muallif: Howard Calhoun | [email protected]. Oxirgi o'zgartirilgan: 2024-01-17 19:12

Agar siz lizing yoki kredit berish orqali tezda avtomobil egasiga aylanishingiz mumkin boʻlsa, nega koʻp yillar davomida avtomobil uchun pul yigʻishingiz kerak? Ikkala holatda ham siz bank bilan shartnoma tuzishingiz, mol-mulkni garov sifatida qoldirishingiz va puldan foydalanganlik uchun foizlarni to'lashingiz kerak bo'ladi. Kredit va ijara o'rtasidagi farq nima?

Essensiya

Ssuda - bu aniq shartlar bilan ma'lum muddatga beriladigan maqsadli kredit. Mijoz bankka pul miqdorini, shu jumladan foizlarni qaytaradi. Xizmat korxonalar, Rossiya Federatsiyasi fuqarolari va Rossiyada doimiy daromadga ega bo'lgan chet elliklar tomonidan berilishi mumkin. Lizingning kreditdan farqi shundaki, ikkinchi holatda sotib olish huquqiga ega lizing mavjud. Bank shartnomaning barcha shartlari bajarilgunga qadar moliya muassasasining mulki bo‘lib qoladigan bitim predmetini oladi va mijozga beradi. Xaridor sotuvchi bilan hisob-kitoblarda qatnashmaydi. Bu yerda, qisqacha, kredit va ijara o'rtasidagi farq.

Rivojlanish tarixi

80-yillarda Rossiyada moliyaviy lizinguskunalarni sotib olishda tashqi savdo operatsiyalarida foydalaniladi. Xususan, Aeroflot shunday shartlar asosida Yevropa aerobuslarini sotib oldi. 90-yillarda byudjet mablag'lari hisobidan mavjud bo'lgan Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab kabi birinchi kompaniyalar shakllana boshladi. Faoliyatni muvofiqlashtirish va ishtirokchilarning mulkiy manfaatlarini himoya qilish uchun 1994 yilda Rosleasing uyushmasi paydo bo'ldi. Qonunchilik darajasida operatsiyalar “Investitsiya faoliyatida lizingni rivojlantirish to‘g‘risida”gi qonun kuchga kirgandan keyingina va Fuqarolik kodeksiga o‘zgartishlar kiritilgach tartibga solindi.

Lizing va kredit o'rtasidagi farq

Yaxshiroq idrok etish uchun biz bu farqlarni jadval shaklida taqdim etishga qaror qildik.

Xususiyatlar	Kredit	Lizing
Qarorni qabul qilish muddati	2-3 hafta	1 kun
Toʻlovlar soni	5-10	1
Oʻrtacha moliyalashtirish muddati	1 yil	3 yil
Sotuvchi bilan muzokaralar	Oʻzimcha	Bank
Mijozlarning minimal faolligi	1 yil	Cheklanmagan
garov	Ha	Yo'qkerak
Hudud boʻyicha majburiy	Ha	Yoʻq
Bank va bank munosabatlari	Qarz oluvchi doimiy mijoz	Yo'qolgan
Toʻlov tuzilishi	Annuitet toʻlovi	Agar kerak boʻlsa, individual jadval yaratish va uni oʻzgartirish mumkin.
Imzolanadigan shartnomalar soni	4 (kredit, garov shartnomasi, sugʻurta, sotish va sotib olish)	2 (lizing va sotish shartnomasi)
Hujjatlarni notarial tasdiqlash	Ha	Yoʻq
Daromad solig'i	Kredit bo'yicha organ va foizlarni to'lash kompaniyaning sof foydasi hisobidan amalga oshiriladi	Toʻlovlar tannarxga toʻlanadi va daromad soligʻiga tortilmaydi

Kreditdan lizingning asosiy afzalligi shundaki, kichik hajmdagi operatsiyalar bilan bitim garovsiz amalga oshirilishi mumkin. Banklar baribir pulni qaytarish kafolatini talab qiladi. Ko'pincha, garov qiymati kredit miqdoridan bir necha baravar yuqori. Kichik biznes uchun bu katta muammoga aylanadi. Bank mijozning to'lov qobiliyatiga ishonch hosil qilmaguncha operatsiyani yakunlamaydi. Salbiy moliyaviy ko'rsatkichlar bilan ham ijobiy lizing qarorini olish mumkin.

Iqtisodiyot

Yuridik shaxslar uchun kredit va lizing oʻrtasidagi farq nima? Moliyaviy lizing vaqt va pulni tejashga yordam beradi. Bank o'rtacha besh ish kunida bitim tuzish to'g'risidagi arizani ko'rib chiqadi va keyin qaror qabul qiladi. Agar u ijobiy bo'lsa, u holda mijoz ob'ektni ijaraga berish va sotish shartnomasini imzolaydi. Bundan tashqari, barcha toʻlovlar mulk narxidan undiriladi.

Kredit bilan farq qiladi. Ariza berish uchun tashkilot to'lov qobiliyatini tasdiqlash va biznes-rejani tuzish uchun katta hujjatlar to'plamini to'plashi kerak. Shundan so‘ng bank kredit tarixini, aktiv va passivlar hajmini, garov va garovning mavjudligini diqqat bilan o‘rganadi. Shundan so'ng hujjatlar rasmiylashtiriladi. Bu jarayon oʻrtacha bir oy davom etadi.

Moliyalash

Lizingda mijoz avans va sugʻurta toʻlovini toʻlaydi. Kredit bo'yicha, qo'shimcha ravishda bankning tranzaksiyani rasmiylashtirish, valyutani konvertatsiya qilish, agar asbob-uskunalar xorijiy kontragentdan sotib olingan bo'lsa va notarial xizmatlar uchun komissiyasini moliyalashtirish kerak. Jismoniy shaxslar uchun lizing va kredit o'rtasidagi farq shundaki, moliyaviy lizing mijozni transport to'lovini to'lashdan va yo'l politsiyasida ro'yxatdan o'tish kabi xizmatlardan ozod qiladi. Bu xarajatlarning barchasi bitim tuzgan kompaniya tomonidan to'lanadi. Kelajakda mijoz bankka barcha xarajatlarni qoplaydi. O'rtacha ijara muddati - uch yil.

Tanlash erkinligi

Kredit bitimida mijoz mustaqil ravishda sotuvchini qidiradi, ob'ektni tanlaydi(avtomobil, asbob-uskunalar, kvartira), keyin esa kredit olish uchun bankka murojaat qiladi. Moliyaviy muassasa to'lovni amalga oshiradi va qarz oluvchi keyin qarzni, shu jumladan foizlarni to'laydi. Muammo shundaki, banklar har doim ham xaridorni qiziqtirgan kompaniyalar bilan hamkorlik qilmaydi. Misol uchun, VTB mijozi Honda sotib olish uchun avtokredit olishni xohlaydi, ammo moliya instituti ushbu diler bilan hamkorlik qilmasligi mumkin. U boshqa mashina izlashi yoki boshqa bankda xizmat ko'rsatishi kerak bo'ladi. Lizingda vositachi kompaniya mijozning talablariga muvofiq kerakli ob'ektni qidiradi. Shuningdek, u sotish va sotib olish bilan shug'ullanadi. Keyin ob'ekt mijozga vaqtinchalik foydalanish uchun o'tkaziladi. Kredit ijaradan shunday farq qiladi.

Mulk

Mana shu nuqtani mashina sotib olish misolida ko'rib chiqamiz. Kredit olish uchun ariza berishda transport vositasi bank mulkiga aylanadi. U ham garovdir. Lizingda bitim ob'ekti barcha to'lovlar to'langandan keyingina qarz oluvchiga o'tadi va shu vaqtgacha kompaniyaning mulkida qoladi. Lizing va avtokredit o'rtasidagi farq nima? Ob'ektni sug'urta qilish bilan bog'liq barcha masalalar vositachi kompaniya tomonidan hal qilinadi. Ba'zi banklar KASKOsiz kredit berishadi, lekin shu bilan birga foiz stavkasini va dastlabki to'lovni (40% gacha) oshiradilar.

Ikkala turdagi tranzaksiya uchun ham oldindan toʻlov talab qilinadi. Ammo agar avtokredit olish uchun ariza berishda summaning 10-20 foizini depozitga qo'yish kifoya bo'lsa, lizingda dastlabki to'lov qancha ko'p bo'lsa, shuncha yaxshi bo'ladi. Xarajatning 50% miqdorida operatsiyani amalga oshirish bank uchun foydali emasavto. Vositachi kompaniya mijozni to'lovga qodir emas deb hisoblashi mumkin, agar u avtomobil narxining atigi 20-30 foizini hissa qo'sha olsa. Lizing avtomobil kreditidan shunday farq qiladi.

Foiz stavkalari

Tanlangan kredit siyosatiga qarab, naqd pul uchun ish haqi dastlabki yoki qoldiq summadan hisoblanishi mumkin. Ikkinchi usul eng ko'p qo'llaniladi. Agar dastlabki summadan foizlar undirilsa, u holda ortiqcha to'lov kredit miqdoridan ikki baravar ko'p bo'ladi. Bunday shartlar asosida kredit olish istagida bo‘lganlar kam.

Foiz stavkasi moliyaviy resurslar, ma'muriy xarajatlar, foyda marjasi va risklarni qoplash uchun to'lovni o'z ichiga oladi. Har bir moliya instituti o‘z qiymatini banklararo bozor, kompaniyaning moliyaviy ko‘rsatkichlari va kredit tuzilishiga qarab mustaqil ravishda hisoblab chiqadi.

Biznesning afzalliklari

Lizing pulni tejashga yordam berishi haqida avval ham aytilgan edi. Barcha to'lovlar natura shaklida, ya'ni moliyaviy lizing asosida sotib olingan asbob-uskunalar tomonidan ishlab chiqarilgan mahsulotlar bilan hisob-kitob qilinishi mumkin. Shartnomada qo'shimcha ish ko'zda tutilishi mumkin. Agar bitimning predmeti asosiy vositalar bo'lsa, kredit va lizing o'rtasidagi farq nimada, quyida muhokama qilinadi.

Xususiyatlar	Kredit	Lizing
Aortizatsiya turi	Standart usul	Ruxsat berilgandaromad solig'ini kamaytiradigan tezlashtirilgan usulni qo'llash
Muddati	5-7 yil	Shartnoma muddatiga ko'ra
Mulk solig'i	Imtiyoz yo'q	Tezlashtirilgan amortizatsiyada tejamkorlik mavjud
Buxg alteriya balansi	Mijoz	Tranzaksiya shartlariga koʻra: mijoz yoki lizing beruvchi
Xarajatlar bilan bog'liq	Qiziqish	Barcha toʻlovlar

Qarz oluvchilar import qilinadigan asbob-uskunalar uchun yuqori bojxona toʻlovlarini, oz sonli vositachi kompaniyalarni, moliyaviy lizing asosida berilishi mumkin boʻlgan mahsulotlarning cheklangan assortimentini qayd etishadi. Lizing kreditdan shunday farq qiladi.

Korxonalar va jismoniy shaxslar uchun nima foydaliroq?

Moliyaviy lizing xizmati hamma uchun mavjud. Ammo, mol-mulk solig'ini hisoblash uchun bazani qisqartirish imkoniyati tufayli yakka tartibdagi tadbirkorlar va yuridik shaxslar uchun lizingni tashkil qilish foydaliroqdir. Oddiy iste'molchilar tovarlarni kreditga sotib olishlari mumkin. Bu sizga xarajatlaringizni oldindan rejalashtirish, birgalikda qarz oluvchilar va kafillarni jalb qilish imkonini beradi.

Misol

Lizing, ssuda va ijara oʻrtasidagi farq shundan iboratki, tranzaksiya predmeti mijoz sotib olishi mumkin boʻlgan aniq obʼyekt hisoblanadi. Faqat qoldiq qiymati to'langanidan keyin u qarz oluvchining mulkiga aylanadi. Agar mijoz xohlamasaob'ektdan (uskunalar, transport vositalari va boshqalar) foydalaning, u oldindan lizing xizmatini tashkil qilishi kerak. Uning mohiyati shundan iboratki, shartnoma tugashi bilan qarz oluvchi bitim predmetini bankka qaytarib beradi. Ammo bunday operatsiya mijoz uchun foydali emas.

Mijoz 690 ming rublga Toyota Corolla avtomobilini sotib olmoqchi. Standart shartlar:

• Oldin toʻlov - 20%, yaʼni 193,8 ming rubl.
• Muddati - 36 oy.
• Tikish 15%.
• OSAGO, CASCO, transport vositasini ro'yxatdan o'tkazish narxi shartnoma narxiga kiritilmagan. Mijoz ularni o'zi to'laydi.

	Avtomobil krediti	Lizing
Avtomobil narxi	690 ming rubl.
%	15	Mavjud emas (qayta ijaraga)
Muddati (oy)	36
Oldin toʻlov	138 ming rubl
Toʻlov turi	annuitet
Oylik toʻlov	19 rub 135	11790 RUB
% tomonidan ortiqcha toʻlov	135 ming rubl	Mavjud emas (qayta ijaraga)
Toʻlovlarning umumiy miqdori, ming rubl.	19 13536 + 138 000=826	11, 7939+138=562, 44
garov	0
KASKO sug'urtasi	86 ming RUB
OSAGO	5, 5 ming rubl
Yo'l politsiyasida transport vositasini ro'yxatdan o'tkazish	2 ming rubl
Transport solig'i	4, 27 RUB
Oldin toʻlov	etishmayotgan	441 ming rubl
Xarid xarajatlari	826 000 RUB	562, 44+441=1033, 44 ming rubl

Oylik ijara toʻlovi kreditdan 7345 rublga kam. Bunday holda, shartnoma oxirida o'rinbosar avtomobilga egalik huquqini olmaydi. Avtomobil keyinchalik sotib olish shartlari bilan sotib olingan bo'lsa ham, jismoniy shaxslar uchun avtokredit olish uchun ariza topshirish yaxshiroqdir. Keyin barcha xarajatlar summasi 826 ming rublni tashkil qiladi.