Vaqtinchalik pul tanqisligi nima? Naqd pul bo'shlig'i: hisoblash formulasi

2024 Muallif: Howard Calhoun | [email protected]. Oxirgi o'zgartirilgan: 2024-01-17 19:12

Har qanday faoliyat koʻrsatayotgan tashkilot oʻz faoliyatini maʼlum qoidalar asosida olib boradi. Ish jarayoni xom ashyo, energiya resurslarini sotib olishni, mahsulotlarni sotishni, shuningdek, iste'molchilardan to'lovni olishni o'z ichiga oladi. Ideal holda, barcha tranzaktsiyalar teng ravishda amalga oshirilishi kerak, lekin ba'zi hollarda kechikish bo'lishi mumkin - naqd pul bo'shlig'i.

Vaziyat haqida batafsil

Ba'zida operatsion davrlar moliyaviy harakatlarga to'g'ri kelmaydi, iste'molchilar sotib olingan tovarlar uchun hali to'lamagan bo'lsa-da, xuddi shu pul uchun boshqa partiyaga xom ashyo buyurtma qilish kerak bo'ladi. Bunday holatlar nafaqat kichik, balki yirik tashkilotlar faoliyatiga ham xosdir.

Vaqtinchalik pul tanqisligi menejerlarning noto'g'ri ishi yoki buxg alteriya hisobidagi noto'g'ri hisob-kitoblar natijasi deb o'ylamaslik kerak. Ko'pincha, uning sabablari juda ob'ektivdir. Biroq, rahbarlar bunday hodisalarni minimallashtirishga majburdirlar.

Asosiy sabablar

Ish jarayonlari orasidagi kechikishlar nafaqat ichki, balki tashqi omillardan ham kelib chiqishi mumkin. Ular tengdarajasi korxona faoliyatiga ta'sir qilishi mumkin. Biroq, tashqi sharoitlarni bashorat qilish ancha qiyin.

Naqd puldagi kamchiliklarning asosiy sabablari quyidagilar:

• litsenziyani bekor qilish va xizmat koʻrsatilayotgan bankda yuzaga kelgan boshqa fors-major holatlari;
• turli organlarda qayta roʻyxatdan oʻtishni talab qiluvchi tashkilot manzilini oʻzgartirish;
• QQS toʻlovini bekor qiluvchi yoki oʻz ichiga olgan boshqa soliq tizimiga oʻtish;
• optimallashtirilmagan ish amaliyotlari;
• qarzdorlarning hiqichoqlari;
• sanktsiyalar yoki boshqa taqiqlovchi choralar natijasida eksport bilan bog'liq qiyinchiliklar;
• mamlakatdagi qonunchilikning murakkablashuvi.

Joriy jarayonlar orasidagi tanaffusga olib kelishi mumkin boʻlgan yana koʻp holatlarni sanab oʻtishingiz mumkin. Biroq, aksariyat hollarda ular debitorlik qarzlari tufayli yuzaga keladi.

Tashqi tavakkalchilikni boshqarish

Biznes rahbarlari har doim biznes yuritish jarayonida naqd pul bo'shliqlarini qanday oldini olish haqida o'ylashlari kerak. Risklarni boshqarish umumiy tamoyillarga asoslanadi va sotish bozorlarini malakali taqsimlashni, mahsulot turlarini kengaytirishni, sug'urtalashni va salbiy oqibatlarni minimallashtirishni o'z ichiga oladi. Hujjatlar majburiy tartibda tayyorlanishi kerak, bu esa kechikishlar yuzaga kelganda kerakli mablag‘ni to‘plash imkonini beradi.

Ba'zan tashkilotlar ishonchli shaxslar nomiga chiqarilgan qimmatli qog'ozlarni ma'lum miqdorda chiqaradi. Ba'zi hollarda, maxsus shartnomalarmuayyan majburiyatlar bo'yicha da'volarni o'tkazishga imkon beruvchi tssessiyalar. Ko'rsatilgan hujjatlarning nusxalari odatda notarius tomonidan tasdiqlanadi. Ular moliyaviy monitoring maqsadida bank muassasalarini taqdim etishda foydali bo‘lishi mumkin.

Naqd pul bo'shlig'ining muntazam ravishda yuzaga kelishining oldini olish uchun siz imzolangan shartnomalar shartlarini diqqat bilan ko'rib chiqishingiz kerak. Ularda oldindan to'lash imkoniyatini ta'minlash va oldingi oyning oxirigacha to'lov shartlarini belgilash maqsadga muvofiqdir. Foydali vosita erta oshkor qilish imkoniyati bilan bank depoziti bo'lishi mumkin. Xavfni diversifikatsiya qilish uchun boshqa bankda joriy hisobvaraq ochish tavsiya etiladi.

Kompaniyalarning balanslari bilan muntazam ishlash jarayonida ko'pincha qarama-qarshi majburiyatlar aniqlanadi. Kechikish holatlarida samarali vosita sifatida foydalanish uchun ularni qisman to'lash oqilona yechim bo'ladi. Ulardan resurslarni iloji boricha tezroq jalb qilish uchun foydalanish mumkin.

Aniqlash xususiyatlari

Naqd pul bo'shlig'ini qanday aniqlash haqida tasavvurga ega bo'lmasdan, korxonada ishni samarali olib borish mumkin emas. Bunday jarayonlarning oldini olish uchun pul oqimlarini diqqat bilan tahlil qilish va zaifliklarni topish kerak. Agar ishlab chiqarish tsiklining boshida salbiy balans bo'lsa, unda biz yoqimsiz daqiqalar keldi deb aytishimiz mumkin.

Shuningdek, siz ombordagi tovarlar assortimentini tekshirishingiz kerak. Agar ularning ulushi keyingi ta'minotni qoplasa, vaziyatni tanqidiy deb atash mumkin emas. Biroq, faqat bular uchunko'rsatkichlar naqd pul bo'shlig'ini aniqlay olmaydi. Hisoblash formulasi quyidagicha:

OS+DP-PP=KO.

Jadvalda belgilarning tushuntirishlari berilgan.

Qisqartma	Tavsif
OS	Faoliyat boshlanishidan oldingi moliyaviy oqimlarning umumiy miqdori
DP	Debitorlik qarzlari e'lon qilindi
PP	Xom ashyo yetkazib berish uchun kun davomida olingan summa
KO	Barcha operatsiyalar tugagandan keyin yakuniy balans

Kechikishlarni o'z vaqtida aniqlash uchun ushbu formula barcha ish kunlarida hisoblanishi kerak. Agar hisob-kitob manfiy raqam bo'lib chiqsa, etkazib beruvchilarga to'lovlarni blokirovka qilish uchun dastlabki ikki nuqtani yaxshilab o'ylab ko'ring.

Yoʻq boʻlganda tez-tez uchraydigan xatolar

Koʻpgina moliyaviy direktorlar notoʻgʻri qaror qabul qilishadi.

1. Qisqa muddatli kreditlar aniq natijalarga olib kelmaydi. Ammo ular kelajakdagi to'lovlar miqdorini oshiradilar, chunki ular uchun foizlar olinadi. Bunday strategiya korxonani rivojlantirishning aniq rejasi mavjud bo'lgandagina muvaffaqiyat keltirishi mumkin.
2. Avans toʻlovlarini amalga oshirishda katta chegirmalar amalga oshiriladi, bu esa ayrim hollarda ishlab chiqarish xarajatlarini qoplamaydi.
3. Boshlang'ichishlab chiqarish uchun zarur bo'lgan materiallar muddat oxirida to'lanadi, bu esa korxona ritmini buzadi.
4. Mavjud kapitalning bir qismi yirikroq tashkilotlarga sotilgan.

Naqd pul boʻshliqlaridagi harakatlar

Ko'pgina kompaniyalarda ko'plab zaxiralar mavjud bo'lsa-da, kompaniyani kechikishdan to'liq himoya qilish har doim ham mumkin emas. Bunday vaziyatda vahima qilishning hojati yo'q. To'lamaslikning mumkin bo'lgan oqibatlarini baholash va qarshi choralar ko'rish kerak.

Muammoli vaziyatni oldini olish uchun quyidagi harakatlar amalga oshirilishi mumkin.

1. Toʻlov sanasi koʻrsatilgan kafolat xatlarini joʻnatgan holda tovarlarni yetkazib berish boʻyicha toʻlov operatsiyalarini toʻxtatib turish.
2. Bank depozitini erta ochish.
3. Kompaniya majburiyatlarini toʻlash uchun uchinchi tomonlarni jalb qilish.
4. Olingan qarzni toʻlashni faollashtirish uchun isteʼmolchilarga yozma soʻrovlar yuborish.
5. Qimmatli qog'ozlarni to'lov sifatida taqdim etish.

Yaxshiroq vaqtdan so'ng, qiyin davrda mablag' olingan ichki zaxiralarni to'ldirish kerak. Korxonaga yordam bergan iste'molchilar va etkazib beruvchilarni alohida qayd etish ortiqcha bo'lmaydi. Shakllanishi ustida doimiy ish olib borilishi kerak bo'lgan tashkilotning ijobiy obro'si salbiy tomonlarni yumshatishga yordam beradi.

Boshqaruvdagi muvaffaqiyatsizliklar nimaga olib keladi?

Ba'zi hollardapul tanqisligi moliyaviy oqimlarning muvozanatsiz harakatiga olib keladi. Ba'zida mablag'lar bir xil toifadagi kompaniyalar ichida mutlaqo boshqa yoki tegishli biznes segmentlariga investitsiya qilinadi va bu o'zining salbiy ta'siriga ega. Bundan tashqari, resurslarni muntazam ta'minlash har doim ham ideal emas. Bu ko'p jihatdan rahbarlar harakatlarining uyg'unligiga bog'liq.

Koʻpincha pul aylanmasidan tez daromad olish istiqboliga ega boʻlgan yangi loyihaga sarmoya kiritish uchun olinadi. Bunday vaziyatda rahbariyat tomonidan noto'g'ri hisob-kitoblar biznes muhitida salbiy mavqega ega bo'lgan hamkorlik natijasida daromadlari bo'lgan tashkilotlarga tahdid soladi.

Muqobil yechimlar

Vaqtdagi bo'shliqlarni qoplashning butunlay boshqacha usullari mavjud. Ulardan birinchisi to‘g‘ridan-to‘g‘ri yetkazib beruvchiga savdo kreditini taqdim etish, ikkinchisi iste’molchilarni korxona tomonidan berilgan schyot-fakturalarni muddatidan oldin to‘lashga undashdir.

Xolding kompaniyalari:

• kredit miqdorini kamaytirish bilan birga aylanma mablag'larni optimallashtirish imkoniyatini beruvchi g'azna yarating;
• ta'minot hajmini oshirish orqali resurslarni tejab, ayrim toifadagi tovarlarni markazlashtirilgan xarid qilish;
• etishmayotgan mablag'ni qoplash uchun overdraft oling.

Yakuniy qism

Yangi boshlanuvchilar uchun qo'llanma sifatida shahar byudjetidagi vaqtinchalik pul bo'shliqlarini rejalashtirish usulini olish mumkin. U Rossiya qonunchiligiga to'liq muvofiq ravishda ma'lum vaqt oralig'ida shakllangan qarzlar hajmini aniqlash uchun yaratilgan.