Muvofiqlik: bu nima? Ta'rif, tavsif

2024 Muallif: Howard Calhoun | [email protected]. Oxirgi o'zgartirilgan: 2023-12-17 10:44

G’arbning mamlakatimizga nisbatan sanksiyalar siyosatining og’ir sharoitida komplaens nazorati bank sektorini boshqarish tizimining muhim vositalaridan biriga aylanib bormoqda. Muvofiqlik nima? Xorijiy biznes hamkorlar Rossiya kompaniyalarida muvofiqlik tartib-qoidalari haqida gapirganda nimalarga e'tibor berishadi? Va ular qanday imtiyozlar beradi? Keling, buni tushunishga harakat qilaylik.

Koʻrinish tarixi

Hammasi Rossiyaning JSTga (Jahon Savdo Tashkiloti) qoʻshilishi bilan boshlandi. Yalang'och ko'z bilan ko'rinmaydigan ko'plab o'zgarishlar yuz berdi. Masalan, mahalliy kompaniya va tashkilotlar jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga, korruptsiyaga, terroristik tashkilotlarni moliyalashtirishga va muvofiqlik tizimining boshqa sohalariga qarshi kurashish standartlarini joriy etish bo'yicha xalqaro standartlarga bo'ysunishni boshladilar (muvofiqlik nima ekanligini quyida muhokama qilamiz).

Muvofiqlik nima?

Bu tijorat tashkilotlari tomonidan mamlakat hududida amaldagi qonunlar, standartlar va qoidalarga rioya qilishkorrupsiyaning oldini olish. Boshqacha qilib aytganda, muvofiqlik - bu har qanday tashkilot faoliyatining iqtisodiyotning tegishli sektori tartibga soluvchi organlari tomonidan taqdim etilgan kodlar va qoidalar to'plamiga muvofiqligi. Bugungi kunda tashkilotda muvofiqlikni nazorat qilish tizimining mavjudligi biznesni yuritishda risklarning (xususan, reydlar tomonidan egallab olinishi) oldini olish va kompaniya obro'sini himoya qilish uchun zaruratdir. Ya'ni, bu har qanday tashkilotning boshqaruv tizimi quriladigan o'ziga xos poydevor va boshqaruvning eng muhim qismlaridan biridir.

Zamonaviy haqiqatlar shundayki, rioya qilish qoidalariga rioya qilmaslik biznesni yo'qotishga olib keladi. Biroq, bu tizimni ichki tartib va qoidalarga moslashtirish juda qiyin.

Nima gap?

Har qanday zamonaviy tashkilot o'z faoliyati davomida qoidalar va talablarga rioya qilish uchun texnik, insoniy va ma'muriy resurslar ustidan nazoratning bir nechta turlarini o'z zimmasiga oladi. Ular korxonani tashkil etish jarayonida nizom hujjatlarini tuzish va tashkilotlarni boshqarish tamoyillarini ishlab chiqish orqali shakllantiriladi. Ammo biznes jarayonlari murakkablashib, korxona yetuklashib borgani sari, belgilangan me’yor va qoidalarga rioya qilish tobora qiyinlashib bormoqda.

Texnologik jarayonlarning oʻsishi, mahsulot turlarining kengayishi va yangilarini joriy etishi, samaradorlikning oshishi, xodimlarning kengayishi murakkab boshqaruv tizimini talab qiladi.

Nima uchun muvofiqlikka rioya qilish kerak

Bir tomondan siz yaxshi natijalarni ko'rsatishingiz mumkin, lekin boshqa tomondan, sinovdan o'tasiznazorat qiluvchi organlar jiddiy jarimalar va boshqa muammolarni olishadi. Bu tartibga solish riski deb ataladi, u bozor ulushini yo'qotishga, talabning, sotish hajmining pasayishiga va hokazolarga olib keladi. Bunga parallel ravishda huquqiy risklar ham paydo bo'ladi. Masalan, moliyaviy faoliyat ko'rsatkichlari pasaygan taqdirda, qarz oluvchi qarzni muddatidan oldin to'lash talabi bilan murojaat qilishi mumkin.

Ma'lum bo'lishicha, tashkilotda dastlab paydo bo'lgan qoidalar va qoidalarga rioya qilish kerak. Bizga, shuningdek, ularni qo'llash boshlanishidan oldin, biznesni rivojlantirishni davom ettirishga imkon beradigan yangi norma yoki qoida uchun texnologiya joriy etilishini ta'minlash uchun mas'ul bo'lgan shaxs kerak, lekin allaqachon kiritilgan normalar va standartlarga muvofiq. talablar. Xorijiy mamlakatlarda bu funksiya maxsus muvofiqlik menejeri tomonidan amalga oshiriladi.

Tizim hujjatlari uchun talablar

Har qanday yangi buyruq yoki qoidalar amalga oshirilishidan oldin bir qator bosqichlardan oʻtishi kerak. Bu:

• Tashqi koʻrinish (loyiha ishlab chiqish).
• Tasdiqlash (tayyorlangan hujjatni imzolash).
• Kuchga kirish.
• Transformatsiya (parametrlarning rejalashtirilgan yoki toʻsatdan oʻzgarishi).
• Hujjatni bekor qilish (yangi yoki boshqa sabab bilan).

Tashkilotning yangi faoliyatini mavjudlariga o'xshatib shakllantirish - bu muvofiqlik uchun mas'ul bo'lgan menejerning vazifasi (ingliz tilidan tarjimasi - muvofiqlik, muvofiqlik, rozilik). Va bu shuni anglatadiki, bu xodim katta ko'nikma, qobiliyat va bilimlarga ega bo'lishi, hujjat bazasini yaratishda ishtirok etishi va kadrlar tayyorlash masalalarini nazorat qilishi kerak. U hamagar kerak bo'lsa, yangi ma'muriy hujjatni amalga oshirish uchun qo'shimcha byudjet xarajatlarini asoslashi mumkin.

Bank sektori uchun muvofiqlik ta'rifi

Ushbu sohada "muvofiqlik" tushunchasi asosiy tashkilot - Rossiya bankiga va qat'iy belgilangan vaqt oralig'ida ma'lumot berishni o'z ichiga oladi. Shuningdek, moliya-kredit tashkilotlari va ularning xodimlarini noqonuniy faoliyatning har qanday turiga jalb qilishni istisno qilish.

Banklarda muvofiqlik nazorati nima? Bu majburiy va ixtiyoriy bo'lingan maxsus belgilangan funktsiyalar to'plamidir. Birinchisi qonunchilik normalarini o'z ichiga oladi, ularga rioya qilmaslik obro'sini yo'qotishga va deyarli har doim jarimaga olib keladi. Ikkinchisiga tashkilot rahbariyatining buyruqlari va vazifalari kiradi, ularning bajarilishi biznes sheriklarining umidlari bilan bog'liq.

Ta'riflangan xususiyatlarni hisobga olgan holda, bankdagi muvofiqlik tizimi xavfsizlik xizmati tomonidan boshqarilishi kerak. Biroq, aslida, bu tizim deyarli har doim ko'p darajali bo'ladi, shuning uchun uning funktsiyalarining aksariyati tarkibiy bo'linmalar o'rtasida taqsimlanadi.

Kirish xususiyatlari

Rossiya banklarida muvofiqlikni nazorat qilish Rossiya Bankining 242-P-son, 06-29/PZ-N-sonli qoidalari va boshqa bir qator hujjatlar bilan tartibga solinadi.

Ular kredit tashkilotining har bir xodimi oʻz lavozim tavsiflari vakompetensiyalar. Tizimning joriy etilishi uchun mas'ul xodim.

Tizim yaratish quyidagi maqsadlarga ega:

• Firibgarlik va korruptsiyaga qarshi kurash.
• Tashqi (ichki) standartlarga rioya qilmaslik bilan bogʻliq xavflarni aniqlash (bular muvofiqlik risklari).
• Xalqaro standartlar va Rossiya qonunchiligiga muvofiqligi.
• Mijozlarning shikoyatlariga javob berish.
• Axborot xavfsizligi tamoyillariga muvofiqlik.

Bank tashkilotlarida tavsiflangan funksiyalarni amalga oshirish uchun monitoring va keyingi tahlil jarayonini tizimlashtirish imkonini beradigan shaxsiy axborot tizimlari va platformalaridan foydalanish kerak.

Banklarda muvofiqlik nazoratini avtomatlashtirish vazifasi (yuqorida tavsiflangan) hozirda aksariyat banklar uchun ustuvor vazifa hisoblanadi. Bundan tashqari, ushbu tizim kompaniya faoliyatini aniq tashkil qilishni talab qiladi - yuzaga kelishi mumkin bo'lgan muammolarni real vaqtda va imkon qadar tezroq aniqlash va hal qilish kerak.

Muvofiqlikni nazorat qilish bank tizimining tamoyillari

Bankda tizimni joriy qilish uchun mas'ul shaxs (menejer), xodimlarni jalb qiladi va tashqi qoidalar va talablarga rioya qilish, ichki va muvofiqlik riskini aniqlash bo'yicha ishlarni tashkil qiladi (bu muvofiqlikni nazorat qilishda ustuvor vazifadir).

Tizimning asosiy tamoyillari quyidagilardan iborat:

• Bank tomonidan amalga oshirilayotgan muvofiqlik siyosati direktorlar kengashi tomonidan tasdiqlanishi kerak, bu esa o'z navbatida ma'lum vaqt oralig'idasamaradorligini baholaydi.
• Tashkilot tizimga kerakli miqdordagi resurslarni ajratishi kerak.
• Tizimning ishlashi uchun mas'ul menejer muvofiqlikka jalb qilingan xodimlarni o'qitishni tashkil qilishi shart (muvofiqlik nima, bu yuqorida tavsiflangan).
• Tizimning joriy etilishi va ishlashi uchun mas'ul shaxs kompaniyada yuqori maqomga ega bo'lishi kerak (masalan, to'g'ridan-to'g'ri rahbarga hisobot berishi yoki ijroiya organlarining a'zosi bo'lishi).
• Muvofiqlikni nazorat qilishning ba'zi vazifalari autsorsing orqali amalga oshirilishi mumkin (bu holda nazoratni bank tashkilotining mas'ul menejeri yoki rahbari amalga oshiradi).

Tizim funktsiyalarini amalga oshirish ba'zan bank ichida qarshilikka duch keladi. Ko'pincha, bu, masalan, bir yoki bir nechta ishonchsiz hamkorlar yoki mijozlarni kesish to'g'risidagi qaror tufayli yuzaga keladi, bu birinchi qarashda bank tashkilotining moliyaviy manfaatlariga zid keladi.

Ammo, shu bilan birga, komplaens (ingliz tilidan tarjimasi, yuqorida aytib o'tilganidek - muvofiqlik, muvofiqlik, rozilik) ishi bankning obro'sini himoya qilishga, demak, uning moliyaviy muvaffaqiyatiga qaratilgan. Bundan tashqari, ushbu tizimning joriy etilishi xorijdagi hamkorlar bilan oʻzaro aloqalarni soddalashtiradi, chunki ularning talablari orasida asosiy jihat deyarli barcha mamlakatlarda eʼtirof etilgan meʼyor boʻlgan muvofiqlik siyosatining mavjudligi hisoblanadi.

Muvofiqlik tizimi siyosati

Deyarli har bir bank tashkiloti uni ishlab chiqadi. U quyidagilardan iborat. Bu siyosat:

• Korporativ xulq-atvor (ya'ni, xodimlarning xulq-atvor standartlari va ish majburiyatlarini tartibga solish uchun mo'ljallangan umumiy hujjat).
• Korrupsiyaga va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurash (halol yoʻl bilan orttirilgan yoki yoʻl bilan topilgan mablagʻlarning kirib kelishi va terrorizmni moliyalashtirishning oldini olishga qaratilgan hujjat).
• Manfaatlar toʻqnashuvini hal qilishga qaratilgan (manfaatlar toʻqnashuvi yuzaga kelganda xulq-atvor standartlarini belgilovchi hujjatlar.
• Nazorat qiluvchi va nazorat qiluvchi organlar bilan o'zaro munosabatlar (mumkin bo'lgan asoratlarni minimallashtiradi va samarali va to'liq o'zaro hamkorlikni ta'minlaydi).
• Tranzaksiyalar va qimmatli qogʻozlar xaridlarini nazorat qilish.
• Mijozlarning shikoyatlarini qabul qiling va chora koʻring.
• Ma'lumotlarning maxfiyligi va oshkor qilinmasligi (tashkilotga zarar yetkazmaslik uchun).
• Mijozni identifikatsiya qilish muddati tugadi.

Roʻyxat juda umumiy. Har bir tashkilot tavsiflangan voqealarni qoʻshish yoki olib tashlash huquqiga ega.

Sberbankda muvofiqlik

Mamlakatdagi eng yirik bank tashkilotlaridan birida har bir xodim oʻz lavozim tavsifi doirasida muvofiqlik funksiyalarini amalga oshirishda ishtirok etadi.

Ushbu tizim funksiyalarini amalga oshirish barcha bank jarayonlarini avtomatlashtirishni talab qiladi. Buning uchun Sberbank CIO ofislari bilan faol hamkorlik qilmoqda. Misol tariqasida Oracle asosidagi IT platformasini keltirish mumkin. Bu moliyaviy holatni monitoring qilish jarayonlarini tizimlashtirishga imkon beradi vabank tashkiloti tuzilmasini optimallashtirish.

Bir necha yil oldin qonun kuchga kirdi, unga ko'ra dunyodagi barcha bank tashkilotlari Amerika soliq xizmatiga o'z soliq to'lovchilarining hisobvaraqlaridagi barcha ma'lumotlarni topshirishlari shart. Sberbank bunday mahsulotni taqdim etdi va uni Rossiya bozoriga yanada moslashtiradi.